财务业绩：收入与利润 - 公司2019年收益约为307.5百万港元[17] - 公司2019年录得纯利约24.7百万港元[17] - 2019年收益为307.5百万港元，同比增长42.8%[23] - 年内溢利为24.7百万港元，同比增长414.6%[38] 业务线表现：香薰蜡烛 - 香薰蜡烛销量较2018年同期增加约43.4百万港元[20] - 香薰蜡烛销量同比增长40.9%[20] - 香薰蜡烛销量增加43.4百万港元，其他产品（包括香薰扩散器）销售增加29.9百万港元[23] - 香薰蜡烛毛利率从23.1%增至30.3%[28] 财务业绩：成本与费用 - 销售成本为216.3百万港元，同比增长29.7%[24] - 销售及分销开支为18.4百万港元，同比增长142.1%，主要因市场推广及营销成本增加9.9百万港元[30] - 行政开支为39.6百万港元，同比增长22.6%，主要因员工成本增加4.8百万港元[31] 财务业绩：盈利能力指标 - 毛利为91.2百万港元，同比增长87.7%[25] - 毛利率从22.6%提升至29.7%[28] 地区市场表现 - 公司主要客户为美国及英国的百货公司运营商及采购代理商[19] - 根据独立报告，预期美国从越南进口蜡烛产品进口值将达到约195.6百万美元[19] - 根据独立报告，预期英国从越南进口蜡烛产品进口值将达到约15.6百万美元[19] - 公司业务高度集中在美国和英国市场，易受当地经济波动影响[54] 公司上市与筹资 - 公司于2018年7月19日在香港联交所GEM成功上市[18] - 公司股票代码为8512[5][7] - 公司上市所得款项净额约为44.5百万港元，低于原估计的50.5百万港元[56] - 截至2019年12月31日，公司实际动用上市所得款项净额约21.6百万港元，尚未动用22.9百万港元[60] 上市所得款项使用情况 - 收购新生产设备实际支出10.2百万港元，原计划18.1百万港元[60][62] - 购买新机械实际支出2.3百万港元，原计划9.2百万港元[60][64] - 安装企业资源计划系统实际支出0.1百万港元，原计划2.0百万港元[60][65] - 偿还银行贷款6.9百万港元，完全按计划执行[60][66] 财务状况：资产与负债 - 总资产为230.2百万港元，总负债为96.5百万港元，股东权益为133.8百万港元[40] - 计息借款总额为47.0百万港元，流动比率为2.0倍，资产负债比率为37.5%[40] - 可供分派予权益股东的储备总额约为2550万港元[163] 公司运营与人力资源 - 公司员工人数从2018年约830名增加至2019年约1,050名[52] - 2019年资本承担为零（2018年：约6.5百万港元）[49] 企业管治：董事会组成与结构 - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比至少三分之一[73][75] - 董事会主席与行政总裁角色分开，分别由黄伟捷先生和黄闻捷先生担任[71] - 独立非执行董事中至少1名拥有适当会计专业资格[76] - 董事性别分布：男性占多数，女性占少数[94] - 董事年龄分布：主要集中在31-60岁区间[94] - 所有独立非执行董事均确认为独立[180] 企业管治：委员会运作 - 提名委员会于2018年6月23日成立，负责监督董事会结构及多元化政策[81] - 提名委员会采用董事会多元化政策，考虑性别、年龄、教育背景等客观标准[81] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成[90] - 提名委员会在报告期内举行1次会议[90] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[95] - 薪酬委员会在报告期内举行3次会议[95] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[99] - 审核委员会在报告期内举行7次会议[100] 企业管治：董事服务与培训 - 董事服务协议初始期限为自上市日期起3年，期满后可续约[73] - 董事服务合约期限为三年，可经三个月书面通知终止[185] - 董事须至少每3年轮值退任一次[79] - 董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担[80] - 董事培训机制：所有新董事接受入职培训，现有董事定期获提供法规更新及公司表现资料[114] 企业管治：会议出席率 - 董事会会议出席率：执行董事黄伟捷和黄闻捷均为12/12（100%），非执行董事王芳为10/12（83.3%），独立非执行董事陈昌达、余沛恒、何志威均为12/12（100%）[105] - 审核委员会会议出席率：独立非执行董事陈昌达、余沛恒、何志威均为7/7（100%）[105] - 薪酬委员会会议出席率：独立非执行董事陈昌达、余沛恒、何志威均为3/3（100%）[105] 企业管治：风险管理与合规 - 公司未持有任何外币对冲安排，且无对冲政策[48] - 公司已为董事的法律诉讼风险安排保险计划，每年至少检讨一次[79] - 董事及高级人员责任保险已维持且生效[197] - 内部控制系统有效性：董事会认为系统有效且无重大缺陷[119] - 内部控审审查：公司已聘请外部专业顾问完成独立内部控制审查[118] - 集团已遵守所有重大香港法律及法规，无重大违规情况[176] - 董事证券交易合规：所有董事在2019年度均遵守规定买卖准则，无不合规事件[113] 关键管理人员背景 - 执行董事黄伟捷先生拥有逾20年蜡烛制造经验[130] - 执行董事黄闻捷先生负责监督业务运营及销售营销策略[131] - 非执行董事王芳女士任期自上市日期起为期3年[132] - 独立非执行董事陈昌达先生为审核委员会主席[135] - 陈昌达先生曾于税务局任职逾32年[135] - 独立非执行董事余沛恒先生自2018年起为余沛恒律师事务所之首席合伙人[138] - 独立非执行董事何志威先生拥有逾23年审计确认及商业顾问相关经验[142] - 财务总监蔡嘉成先生拥有逾10年审计、会计及财务管理经验[145] - 公司秘书苏志明先生拥有逾25年审计、财务会计及企业管治经验[146] 股东沟通与公司秘书 - 公司设立股东沟通政策并定期检讨以确保有效性[122] - 持有不少于十分之一投票权股本的股东可要求召开股东特别大会[124] - 股东特别大会须在递呈要求后两个月内举行[124] - 公司秘书苏志明先生于2019年5月1日获委任[128] - 苏志明先生已完成不少于15小时专业培训[128] 股息政策与派息 - 公司不派付年内任何末期股息[157] - 公司于2018年12月28日采纳股息政策，考虑因素包括盈利、流动资金及未来承担等[156] 业务与客户集中度 - 五大客户占集团营业额约63.2%，五大供应商占采购总额约52.8%[171] - 最大客户销售额占集团销售约29.0%，最大供应商采购额占约16.8%[172] 其他重要事项 - 公司主要业务为蜡烛产品的制造及销售，总部位于香港并于越南经营[19] - 公司于2017年9月13日完成集团重组，成为集团各公司的控股公司[150] - 集团捐款金额为11000港元（2018年：63000港元）[169] - 集团无购买、出售或赎回任何上市证券[166] - 集团未发行任何债权证[168] - 截至2019年12月31日止年度无重大关联方交易[195] - 控股股东未违反不竞争承诺[199] - 外部核数师费用：审计服务费用为800千港元[109] - 高级管理层薪酬分布：1人薪酬在0至1,000,000港元区间，1人薪酬超过1,000,000港元[113] - 公司自上市日期起采纳GEM上市规则附录15的企业管治守则[71]