财务表现：收入与利润 - 2018年收益约为2.154亿港元[12] - 公司收益为215.4百万港元，同比增长32.6%[19] - 2018年毛利约为480万港元[12] - 毛利为48.6百万港元，同比增长18.2%[21] - 公司净溢利为4.8百万港元，上年为净亏损11.1百万港元[32] - 毛利率从25.3%下降至22.6%[24] 财务表现：成本与费用 - 销售成本为166.8百万港元，同比增长37.4%[20] - 销售及分销开支为7.6百万港元，同比增长49.0%[26] - 行政开支为32.3百万港元，同比增长33.5%[27] 业务运营：产品销售与客户 - 香薰蜡烛销量较2017年增加约一倍[17] - 新客户贡献香薰蜡烛销量增长约3600万港元，占该类产品销量约34%[17] - 蜡烛市场持续偏好带香气和颜色添加剂的香薰装饰类产品[15] - 五大客户占营业额63.4%（2017年：63.3%）[174] - 最大客户销售额占集团销售19.6%（2017年：21.8%）[175] 业务运营：供应链与采购 - 五大供应商占采购总额48.5%（2017年：55.7%）[175] - 最大供应商采购额占集团采购17.3%（2017年：22.4%）[175] 市场与地区表现 - 美国从越南进口蜡烛产品预期价值约1.956亿美元[14] - 英国从越南进口蜡烛产品预期价值约1560万美元[14] - 在越南蜡烛制造商中按出口值、收益及产能排名分别为第三、第四及第四[14] - 已与美国销售代表签订合约并获新订单，预计2019年上半年交付[17] 上市与融资活动 - 2018年7月19日于香港联交所GEM成功上市[13] - 公司上市所得款项净额约为44.5百万港元，低于预期的50.5百万港元[51] - 上市所得款项净额中已动用约20.1百万港元，尚未动用约24.4百万港元[55] - 所有尚未动用的所得款项净额均存入香港持牌银行[63] - 发行新股所得款项净额约44.5百万港元，已动用20.1百万港元，结余24.4百万港元[166] 资金用途 - 收购新生产设备计划使用18.1百万港元，实际动用10.2百万港元，剩余7.9百万港元[56][59] - 购置新机械计划使用9.2百万港元，实际仅动用0.8百万港元，剩余8.4百万港元[56][60] - 安装企业资源计划系统计划使用2.0百万港元，实际仅动用0.1百万港元，剩余1.9百万港元[56][61] - 偿还银行贷款6.9百万港元已全部完成[56][62] - 用于一般营运资金的2.1百万港元已全部动用[56] - 公司以约16.2百万港元收购越南工业用地，其中10.2百万港元来自上市所得款项[59] 公司治理：董事会构成与政策 - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比至少三分之一[69][71] - 所有董事服务协议初始期限为自上市日期起3年，期满后可续约[69] - 董事轮值退任规则要求三分之一董事（或最接近但不少于三分之一的数字）每年轮值退任[75] - 董事会采用多元化政策，考虑性别、年龄、教育背景、专业经验等多维度因素[77] - 董事年龄分布显示：>60岁9人、51-60岁8人、41-50岁7人、31-40岁6人[89] - 董事性别构成：男性4人、女性3人（按执行/非执行分类统计）[89] - 董事职位分布：执行董事5人、非执行董事2人、独立非执行董事3人[89] 公司治理：委员会运作 - 提名委员会于2018年6月23日成立，负责董事会结构检讨和董事提名[77] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，主席为何志威先生[85] - 提名委员会在报告期内举行一次会议，讨论董事退任及重选事宜[85] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，主席为余沛恒先生[90] - 薪酬委员会在报告期内举行两次会议，审议薪酬政策及执行董事待遇[90] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈昌达先生[94] - 审核委员会在报告期内举行五次会议，包括委任核数师及审阅财务报表[95] 公司治理：董事与高管 - 主席由黄伟捷先生出任，行政总裁由黄闻捷先生担任，实现角色分离[67] - 执行董事黄伟捷先生拥有超过20年蜡烛制造经验并负责集团整体战略规划[130] - 执行董事黄闻捷先生拥有超过20年蜡烛制造经验并负责业务运营及销售策略[131] - 非执行董事王芳女士自2017年8月29日起获委任任期3年[132] - 独立非执行董事陈昌达先生于2018年6月23日获委任并担任审核委员会主席[135] - 陈昌达先生曾担任多家上市公司独立非执行董事包括粤海制革(股份代号:1058)[136] - 财务总监蔡嘉成先生于2016年11月加入集团，负责整体财务及会计事宜[145] - 财务总监蔡嘉成先生于2015年12月起获认可为澳洲注册会计师正式会员[145] - PMC经理Nguyen Quy Bao先生于2011年9月加入集团，负责越南生产规划及材料控制[146] - 3名高级管理人员薪酬处于零至100万港元区间[112] 公司治理：合规与独立性 - 公司符合GEM上市规则要求，至少1名独立非执行董事拥有适当会计专业资格[72] - 独立非执行董事已向联交所提交书面声明确认独立性[72] - 董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担[76] - 公司为董事购买责任保险，自上市日期起生效[75] - 公司维持董事及高级人员责任保险并生效[197] - 公司为董事提供必要的入职培训和定期研讨会，以更新法规和监管要求知识[113] - 公司秘书李嘉威先生已完成至少15小时专业培训以满足上市规则要求[128] 公司治理：会议出席与绩效 - 所有执行董事和非执行董事的董事会会议出席率均为100%[100] - 所有独立非执行董事的董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议和提名委员会会议出席率均为100%[100] - 执行董事薪酬根据技能、知识、个人表现及市场状况厘定，并由薪酬委员会审阅批准[109] - 独立非执行董事薪酬旨在确保充足补偿，经参考技能、经验及市场趋势后由董事会批准[109] 内部控制与风险管理 - 公司未设立内部审计部门，但已聘请外部专业顾问进行独立内部控制审阅[118] - 董事会对集团内部监控及风险管理系统的有效性进行了审查，认为系统有效[118][119] - 公司内部控制系统经审核委员会及董事会评估为有效[121] - 核数师酬金总额为638.8万港元，其中审计服务费用为100万港元，非审计服务费用为538.8万港元[108][105][107] - 非审计服务费用中，上市申报会计服务费用为443万港元，税务咨询费用为54万港元，风险管理及内部控制审阅费用为41.8万港元[107] 股东关系与沟通 - 股东沟通政策确保股东可便捷查阅所有公开资料包括财务报告[122] - 持有不少于10%股本的股东有权要求召开股东特别大会[124] - 公司未派付2018年末期股息[160] - 可供分派予股东的储备总额为30.0百万港元[165] 公司结构与历史 - 公司于2017年7月5日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[152] - 公司于2017年9月13日完成集团重组[152] - 公司股份于上市日期在联交所GEM上市[152] - 公司为投资控股公司，主要业务为制造及销售蜡烛产品[153] - 集团总部位于香港并于越南经营[153] - 公司组织章程文件自上市日至2018年12月31日无重大变动[123] 财务报告与披露 - 集团截至2018年12月31日止年度之溢利及财务状况载于第48至51页之综合财务报表[155] - 集团按主要业务划分之年内收益及损益贡献分析载于综合财务报表附注6[156] - 关联方交易详情载于综合财务报表附注23[195] - 关联方交易不构成须披露的关连交易[195] 其他重要事项 - 公司员工总数从2017年约760名增加至2018年约830名，同比增长约9.2%[47] - 年度捐款金额63,000港元（2017年：7,000港元）[171] - 公司与控股股东或其附属公司无任何重大合约[190] - 年内无订立或存在有关公司整体或重要部分业务的管理及行政合约[191] - 年内无任何安排使董事可通过购股或债权证获利[193] - 除购股权计划外公司无订立或存续任何股票挂钩协议[194] - 公司不知悉股东持有证券可获税务宽减或减免[198] - 控股股东遵守不竞争承诺无违约行为[199] - 独立非执行董事每年检讨控股股东遵守不竞争承诺情况[199]