财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收益由3050万港元减少至3010万港元，减幅1.4%[10] - 公司总收益从2018年度的30.5百万港元下降至2019年度的30.1百万港元，降幅为1.4%[36] - 毛利由1300万港元减少至970万港元，跌幅25.3%[10] - 毛利从13.0百万港元降至9.7百万港元，降幅25.3%[40] - 年内亏损由410万港元增加至990万港元[11] - 公司拥有人应占亏损从4.1百万港元扩大至9.9百万港元[42] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 服务成本由1760万港元增加至2040万港元[11] - 提供服务成本从17.6百万港元增至20.4百万港元，增幅16.3%[40] - 行政开支增加约280万港元[11] - 行政开支从17.2百万港元增至20.0百万港元，增幅16.2%[41] 各业务线表现 - 绿色建筑认证顾问分部收益减少约630万港元[10] - 绿色建筑认证顾问收益从16.1百万港元下降至9.8百万港元，降幅达38.9%[36] - 声学及视听设计顾问收益从2.5百万港元增至6.0百万港元，增长138.3%[37] - 环境社会及管治报告顾问收益从2.5百万港元增至3.7百万港元，增长51.8%[37] - 公司绿色建筑认证顾问业务分部收益贡献为32.6%[26] - 公司可持续发展及环境顾问业务分部收益贡献为35.0%[26] - 公司声学、噪音及振动控制及视听设计顾问业务分部收益贡献为20.0%[26] - 公司环境、社会及管治报告及顾问业务分部收益贡献为12.4%[26] - 收益构成变化：绿色建筑认证占比从52.7%降至32.6%，声学业务占比从8.3%升至20.0%[39] 各地区表现 - 公司业务覆盖中国杭州超大型绿色建筑项目及澳门声学设计项目[21] - 公司推出室内空气质量解决方案覆盖香港、上海、北京及深圳等城市[19] - 在中国深圳设立全资附属公司拓展绿色建筑认证业务[59] 管理层讨论和指引：业务运营 - 项目进度缓慢及投标价整体下跌导致收益总额轻微下降[10] - 分包成本增加因缺乏足够内部专业员工[10] - 公司新合约总额较去年上升约30%[20] - 截至2019年3月31日手头持有365个项目，合约总金额136.8百万港元[36] - 超过90%的集团收益通过投标获得的项目产生[63] - 公司项目团队扩展服务范围至声学、噪音及振动控制及视听设计分部的照明设计项目[64] - 公司指派项目团队成员与工程顾问公司合作，为可持续发展及环境顾问分部的其他物业类型（如基建项目）提交标书[64][65] - 公司鼓励项目团队成员取得绿色建筑认证顾问分部的新认证以增加竞争力[65] - 集团面对来自拥有更充足财务资源、更多服务种类和更强品牌认知度的竞争对手的激烈竞争[66] - 扩大内部专业员工团队导致毛利下跌，面临额外成本可能不产生相应比例收益的风险[67] - 公司调整外判予分包商与内部团队履行顾问工作的比例以改善服务质量和盈利能力[67] - 新增8名具备环境顾问及绿色建筑认证专业知识的顾问人员[59][61] 管理层讨论和指引：资金和投资 - 首次更改上市所得款项用途：将原用于香港战略性并购的667.9万港元削减至580万港元，余额87.9万港元转作营运资金[69] - 首次更改中加强环境、社会及管治服务的款项分配由297.1万港元增至363.4万港元[69] - 第二次更改上市所得款项用途：将进军中国市场的款项由1326.8万港元下调至1250万港元，用于收购华北及华南地区公司[71] - 上市所得款项净额总额为19,544千港元[77] - 原定用于收购及发展香港声学及照明附属公司的资金为5,800千港元，后削减至3,000千港元[73] - 3,000千港元重新分配用于认购一家亚洲ESG顾问服务公司的股份[73] - 额外1,700千港元从声学及照明业务资金中转出，用于进一步扩充ESG顾问服务[75] - 约1,000千港元从声学及照明业务和中国市场进军资金中转出，用于集团营运资金[77] - 截至2019年3月31日，尚未动用的所得款项净额为18,897千港元[79] - 计划用于进军中国市场的资金为12,500千港元，占比64.0%，但实际使用额为0[79] - 计划用于香港声学及照明附属公司的资金为3,000千港元，占比15.3%，但实际使用额为0[79] - 计划用于扩充ESG服务及团队的资金为2,176千港元，实际使用了647千港元[79] - 计划用于营运资金的款项为1,868千港元，占比9.6%，但实际使用额为0[79] 其他财务数据：现金流和资本 - 经营现金净流出为800万港元，同比减少8.0%[43] - 现金及银行结余减少1430万港元至1700万港元，降幅45.5%[45] - 银行融资总额850万港元中已动用350万港元[45] - 资产负债比率降至5.3%，较上年9.8%改善4.5个百分点[48] - 资本承担6.6万港元用于购买无形资产[56] - 年度资本开支包括物业、厂房及设备约268,000港元[98] - 年度资本开支包括无形资产约700,000港元[98] - 公司可供股东分派的储备约为20,000,000港元[96] 其他财务数据：融资和借款 - 银行借款由500万港元银行存款及公司担保抵押[54] - 公司银行借款详情载于综合财务报表附注24[122] 股息政策 - 董事会决议不宣派末期股息[12] - 未派发末期股息[46] - 公司未宣派任何末期股息[85] 客户与供应商集中度 - 公司最大客户占集团总收益的5.7%[94] - 五大客户合计占集团总收益的19.7%[94] - 最大供应商占集团分包成本的21.3%[94] - 五大供应商合计占集团分包成本的65.0%[94] 公司管治 - 董事会由5名成员组成包括1名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[168] - 截至2019年3月31日年度举行4次董事会会议和1次股东大会所有董事出席率100%[172] - 执行董事服务合约为期3年自2016年9月23日起可提前罢免或重选连任[173] - 3名非执行董事任期均为3年自2016年9月23日起可提前罢免或重选连任[173] - 1名独立非执行董事任期3年自2018年6月30日起可提前罢免或重选连任[173] - 公司遵守企业管治守则全部守则条文除主席与行政总裁角色未分立外[165][166] - 公司拥有三名独立非执行董事，占董事会超过三分之一[177] - 公司已投购涵盖对董事提出法律行动的合适保险[183] - 公司已就董事及高级管理人员责任安排合适保险[128] - 董事证券交易操守自2018年4月1日起完全符合规定交易标准[167] - 公司确认全体董事遵守证券交易操守准则[135] - 公司已采纳董事会成员多元化政策[194] - 提名委员会每年讨论董事会多元化可测量目标[197] - 提名委员会及董事会每年监察多元化改善措施进度[198] - 提名委员会年度会议检讨董事会多元化政策成效[199] 委员会运作 - 审核委员会于2019年3月31日止年度共举行四次会议[188] - 审核委员会所有成员(林健枝、李永森、王绮莲)会议出席率100%[188] - 薪酬委员会于2019年3月31日止年度举行一次会议[191] - 薪酬委员会所有成员(王绮莲、李永森、林健枝、胡伯杰)会议出席率100%[191] - 提名委员会于2019年3月31日止年度举行1次会议[193] - 提名委员会成员年度会议出席率为100%[193] - 环境、社会及管治委员会于2016年9月23日成立[200] - 审计委员会在年度内举行四次会议[140] 董事及高管背景 - 董事会主席郭美珩于2016年11月11日获任命，公司未设行政总裁职位[131] - 郭美珩持有19年环境顾问经验，45岁担任主席兼执行董事[145] - 非执行董事胡伯杰拥有19年金融行业经验[148] - 胡伯杰于2015年1月加入公司担任董事[148] - 独立非执行董事林健枝教授获英国特许水务及环境管理学会荣誉会士等多项专业认证[150] - 独立非执行董事李永森拥有超过30年审计会计税务及财务管理经验[154] - 李永森现任三家香港上市公司独立非执行董事及公司秘书[154] - 独立非执行董事王绮莲在人力资源管理领域拥有超过25年经验[158] - 王绮莲曾担任中信资本控股有限公司董事及人力资源及行政主管[157] - 独立非执行董事司徒智恒在电子工程销售及营销领域积累超过25年经验[159] - 司徒智恒现任咨询平台创办人并支援多个业务发展及首次公开发售项目[159] - 公司董事及高级管理人员普遍具备25年以上专业领域经验[148][154][158][159] - 高级管理团队中副董事陈翅麒拥有18年楼宇建筑行业经验[161] - 副董事叶子泓为注册工程师及多个专业学会正式会员[162] - 高级顾问文尔珩持有LEED认证及多个环境专业资格[162] 公司秘书变动 - 公司秘书庄庆昌于2019年3月31日前年度接受不少于15小时专业训练[180] - 公司秘书庄庆昌于2019年6月18日辞任[181] - 萧镇邦于2019年6月18日获委任为公司秘书[181] - 执行董事兼董事会主席郭美珩担任公司合规主任[182] 股权结构和关联方 - 董事郭美珩与胡伯杰通过Gold Investments间接持有725,631,600股，占公司股权60.47%[107] - Gold Investments股权结构为郭美珩持有70%、胡伯杰持有30%[109] - Gold Investments持有公司721,701,600股股份，占已发行股份的60.14%[113] - 黄永豪博士持有公司109,161,600股股份，占已发行股份的9.10%[113] - City Beat Limited持有公司86,552,400股股份，占已发行股份的7.21%[113] - 公司与黄永豪博士签订的顾问服务协议总代价低于3,000,000港元[118] - 控股股东及紧密联系人未持有竞争性业务权益[88] - 董事未持有与公司业务构成竞争的任何权益[91] 股份计划 - 购股权计划最高股份数目为120,000,000股，占上市后已发行股份总数10%[103] - 任何个人十二个月内获授购股权上限为已发行股份1%[103] - 购股权行使价不得低于收市价、前五日平均收市价及面值中最高者[103] - 股份奖励计划受托人持有22,100,000股已发行股份（2019年3月31日）[104] - 2019年度通过股份奖励计划授予选定参与者12,100,000股股份[104] - 股份奖励计划授出股份总数占2019年3月31日已发行股份约1.01%[105] - 2019年受托人在联交所购买6,100,000股用于股份奖励计划[104] - 2018年4月授予的12,100,000股股份中，3,240,000股已在2019年内归属[104] 审计师变更 - 前任审计师毕马威于2019年5月9日辞任[142] - 新委任审计师为大华马施云会计师事务所[142] 股东大会安排 - 股东周年大会定于2019年8月12日举行[143] - 股份过户登记手续暂停期为2019年8月6日至8月12日[143] 合规与公众持股 - 公司已维持GEM上市规则要求的公众持股量至少25%的规定[117] - 合規顧問國泰君安融資未持有公司或集團成員公司股本的任何權益[130] 其他交易与活动 - 公司未赎回任何上市证券，亦未购买或出售任何股份[129] - 董事及五名最高薪人士的薪酬详情载于综合财务报表附注10及11[115] 环境、社会及管治 - 公司参与中环认证现有建筑及新建筑项目组合[15] - 香港政府发行首批绿色债券金额为10亿美元[21] - 香港法例规定新政府建筑物楼面面积超过5000平方米需取得BEAM Plus金级认证[25] - 香港房屋委员会规定公共屋村发展需取得BEAM Plus金级或以上认证[25] - 环境、社会及管治报告将于2019年9月30日前发布[137] - 慈善捐款为23,630港元，同比下降90.5%（2018年为249,900港元）[138] - 雇员总数增至57人，较上年增加3.6%[47]