财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收益为66610千元人民币，较去年62667千元人民币增长6.3%[61][44] - 公司收益为人民币66,610,000元，较过往年度增长6.3%[65] - 年度公司拥有人应占亏损约为人民币380.4万元，较过往年度亏损约人民币835.2万元减少54.5%[72] - 每股亏损约为人民币0.51分，较过往年度每股亏损人民币1.12分减少54.5%[72] - 毛利为人民币32,042,000元，毛利率为48.1%，较过往年度上升3.6个百分点[68] - 殡仪服务收益61756千元人民币，毛利率50.1%，较去年44.5%提升5.6个百分点[58] - 公司总毛利率48.1%，较去年44.5%提升3.6个百分点[58] - 干细胞及免疫细胞业务收益1591千元人民币，毛利率64.7%[58] - 高端生物科技仪器设备销售收益3263千元人民币，毛利率3.0%[58] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本为人民币34,568,000元，较过往年度的人民币34,778,000元略有下降[64][66] - 殡仪服务分部业务下滑导致销售成本减少人民币3,936,000元[64][66] - 干细胞及免疫细胞和高端生物科技仪器设备新业务使销售成本增加人民币3,726,000元[64][66] - 销售开支为人民币7,169,000元，同比增长28.8%，占收益的10.8%[68] - 行政开支为人民币28,273,000元，占收益的42.4%[68] - 其他经营开支同比下降97.8%至人民币36,000元，主要因过往年度处置物业、厂房及设备亏损人民币1,366,000元[68] - 融资成本增至人民币2,791,000元，主要因首次采纳香港财务报告准则第16号[68] - 所得税开支为人民币1,236,000元，同比增长11.6%，主要因应税溢利增加[68] 各地区表现 - 中国大陆市场收益59868千元人民币，占总收益89.9%，同比增长1.9%[44][45] - 香港市场收益4063千元人民币，占总收益6.1%，同比增长约四倍[44][52] - 台湾市场收益2258千元人民币，占总收益3.4%，同比下降14.1%[44][51] - 越南市场收益421千元人民币，占总收益0.6%，同比增长25.7%[44][58] - 公司在中国大陆的干细胞和免疫细胞销售贡献收入约159.1万元人民币[20] - 公司在香港的高级生物技术设备销售贡献收入约326.3万元人民币[20] - 公司干细胞及免疫细胞销售贡献收益约人民币159.1万元[23] - 香港高端生命科学仪器设备销售贡献收益约人民币326.3万元[23] - 中国殡仪业务因人口老龄化及消费力提升实现增长[21][40] - 越南及台湾市场殡仪业务录得增长[40] - 台湾养老业务发展疲软[40] 各条业务线表现 - 殡仪服务收益61756千元人民币，毛利率50.1%，较去年44.5%提升5.6个百分点[58] - 干细胞及免疫细胞业务收益1591千元人民币，毛利率64.7%[58] - 高端生物科技仪器设备销售收益3263千元人民币，毛利率3.0%[58] - 新业务已为公司实现部分利润[20] - 公司通过合营企业开展细胞培养基研发业务并持有30%股权[25][29] - 公司于2019年8月成立持股30%的合营企业，进军细胞培养基研发业务[50] - 公司作为代理商在大中华区销售先进生物技术设备[97] - 干细胞及免疫细胞和高端生命科学仪器设备业务销售出现暂时性停止[102] - 其他业务分部在2020年第一季度收益同比下降约25%[102] - 2020年第一季度非新冠直接影响业务分部收益同比下降约25%[27][29] 管理层讨论和指引：战略方向 - 公司决定出售子公司Bau Shan Life Science Technology Co., Ltd 40%的权益以专注于生物技术产业发展[19] - 公司注意到生物技术和医疗保健业务快速发展并决定进入相关行业[19] - 公司实施多元化发展战略并积极布局细胞产业[20] - 公司战略聚焦细胞产业链上游布局[25][35] - 公司将继续开拓殡仪业务并发展细胞产业[104] - 公司将通过协同投资及并购重组整合新技术和优质项目[104] - 公司将探索开发前景广阔的新业务以优化业务结构[104] - 公司形成以细胞产业为核心、其他细分方向协调发展的业务布局[104] - 公司业务多元化成功降低了经营风险[102] 管理层讨论和指引：公司治理 - 公司企业管治在2019年度基本遵守守则但存在独立董事未出席会议的偏离[108] - 公司已提醒独立非执行董事未来需出席股东大会以符合管治要求[108] - 公司确认所有董事在2019年度遵守了证券交易行为守则[110] - 董事会成员包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[115] - 徐强博士于2019年3月1日被任命为非执行董事[115] - 董事会本年度共举行9次会议[123] - 主席许建春出席全部9次董事会会议和1次股东周年大会[124] - 行政总裁刘添财出席5次董事会会议但缺席股东周年大会[124] - 独立非执行董事齐忠伟和孙飞各出席8次董事会会议[124] - 独立非执行董事王均出席7次董事会会议[124] - 主席与行政总裁职责分离，分别由许建春和刘添财担任[128] - 董事会包含至少3名独立非执行董事，占董事会至少三分之一[129] - 所有独立非执行董事均被公司确认为独立[129] - 董事会由至少三名独立非执行董事组成，占董事会至少三分之一[131] - 审计委员会本年度举行四次会议，成员出席率分别为孙飞4/4、齐忠伟4/4、王均3/4[138] - 审计委员会审查季度报告、半年度报告和年度报告，重点关注会计政策变更影响及合规性[142] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，运作模式为向董事会提供咨询[143][145] - 所有董事均参加持续专业发展培训，包括培训课程和阅读相关材料[133][134] - 新委任董事上任前会获得关于董事职责、法律法规及披露义务的指引材料[133][134] - 审计委员会负责审查风险管理及内部控制系统的有效性[142] - 审计委员会考虑外聘核数师的重选并与核数师讨论审计计划[142] - 审计委员会审查公司的持续关连交易[142] - 全体董事已获告知GEM上市规则及其他适用监管规定的最新发展[133][134] - 薪酬委员会年内举行2次会议，成员出席情况为齐忠伟2/2、王均1/2、孙飞2/2[147] - 高级管理层薪酬在0至100万港元区间有3名雇员[151] - 提名委员会年内举行2次会议，成员出席情况为王均1/2、齐忠伟2/2、孙飞2/2[151] - 薪酬委员会确定新任董事徐强博士的薪酬组合[147] - 董事酬金详情载于综合财务报表附注8[147][148] - 提名委员会评估独立非执行董事的独立性[151] - 提名委员会向董事会推荐委任徐强博士为非执行董事[156] - 提名委员会检讨董事会架构、规模、组成及多元化情况[156] - 薪酬委员会审核董事会成员及高级管理层薪酬组合[147] - 提名委员会就退任董事向2019年股东周年大会提出建议[156] - 徐强博士获委任为新非执行董事[162] - 董事会由六位董事组成[172] - 提名委员会考虑多元化因素包括性别年龄文化教育背景种族专业经验技能行业知识及服务年期[164][169] - 所有董事会委任基于用人唯才原则并考虑多元化裨益业务模式及具体需求[171] - 提名委员会使用多种方法识别候选人包括董事会成员管理層及专业猎头公司建议[158] - 公司已采纳董事会提名政策并定期检讨其效能[158][167] - 公司已采纳董事会成员多元化政策并认同事项裨益[163][168] - 提名委员会每年检讨董事会组成以确保适当专业知识及经验组合[163][168] - 候选人评估通过审阅履历个人面试及背景审查进行[158] - 董事会最终负责遴选及委任新董事[158] - 公司董事会成员中50岁以上董事占比40%（2/5），35至50岁董事占比60%（3/5）[174] - 董事会成员服务年限中5年以下占比60%（3/5），5年以上占比40%（2/5）[174] - 具有会计及金融专业背景的董事占比40%（2/5）[174] - 具有管理专业背景的董事占比80%（4/5）[174] - 非执行董事及独立非执行董事任期均为固定三年[177] - 公司章程规定每年有三分之一董事须轮席退任[178] - 公司秘书朱健明本年度接受不少于15小时专业培训[187] 管理层讨论和指引：风险与内部控制 - 公司面临经济及顾客消费放缓风险[80] - 公司面临人类平均寿命延长及死亡人数减少风险[80] - 公司面临中国殡仪馆及殡仪服务中心拥有人违反法规风险[80] - 公司面临市场风险包括外汇及利率风险[81] - 公司面临信贷及流动资金风险[81] - 风险管理流程包含风险识别、评估、应对及监控四个核心环节[193][194][195] - 内部控制体系设计目标包括资产保全、合规运营及财务信息可靠性保障[196] - 公司风险识别程序用于识别可能对业务及运营构成潜在影响的重大风险[197] - 公司风险评估程序使用管理层建立的评估标准并考虑风险对业务的影响及后果[197] - 公司风险应对程序通过比较风险评估结果排列风险优先次序并制定风险管理策略[197] - 公司风险监察程序包括持续定期监控风险并确保设有适当内部监控程序[197] - 公司风险管理系统向管理层及董事会定期汇报风险监察结果[197] - 公司内部监控程序旨在保障资产不被挪用及处置[198] - 公司内部监控系统确保遵守有关法例规则及规例[198] - 公司内部监控系统确保会计记录得到妥善保管以提供可靠财务资料[198] - 公司董事会负责风险管理及内部监控系统并审查其有效性[200] - 公司风险管理系统旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险[200] 其他重要内容：资产与交易 - 现金及银行结余约为人民币1.19216亿元，较过往年度约人民币1.03467亿元增长15.2%[72] - 流动银行借贷约为人民币115.4万元，非流动银行借贷约为人民币723.5万元，较过往年度分别减少8.9%和10.0%[72] - 资产负债比率约为2.9%，较过往年度3.9%下降1.0个百分点[72] - 出售宝山生命科技股份有限公司40%股权，代价为新台币6270万元（约合人民币1399.6万元）[74] - 成立合资企业广东为象生物科技有限公司，注册资本为人民币2400万元，公司拥有30%股权[74] - 员工作为银行借贷担保而抵押的物业、厂房及设备账面值约为人民币1993.2万元[78] - 支付外聘核数师开元信德会计师事务所审计服务酬金为人民币767,000元，较2018年人民币716,000元增长7.1%[180] 其他重要内容：运营与人力资源 - 员工总数约为188名，较过往年度169名增长11.2%[78] - 资本开支约为人民币75.4万元，较过往年度约人民币154.5万元减少51.2%[78] - 公司员工中部分已服务超过15年[88][93] - 新冠疫情期间未造成重大财务困难[28][30] - 公司完成台湾殡葬业务子公司权益处置[19] - 出售台湾附属公司宝山生命科技股份有限公司40%权益[22] 其他重要内容：行业背景 - 公司受益于中国人口老龄化和购买力增长导致殡葬服务需求增加[18] - 中国大陆经济增速放缓但对公司殡葬服务业务影响有限[18] - 全球干细胞市场规模2018年超过1000亿美元[96] - 全球干细胞市场规模预计2020年达1745亿美元[96] - 公司通过股权投资合营企业进入细胞培养研发业务[96]