财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2019年净亏损约200万港元，相比2018年同期净亏损约2460万港元大幅减少[10][15] - 公司收益由2018年约105.4百万港元减少23.9%至2019年约80.2百万港元[20] - 年度亏损大幅收窄，由2018年24.6百万港元改善至2019年2.0百万港元[30] - 公司2019年总收益为80.18百万港元，较2018年的105.447百万港元下降24.0%[188] - 公司2019年除税前亏损为1.963百万港元，较2018年亏损24.634百万港元改善92.0%[188] - 公司2019年净亏损为1.963百万港元，较2018年净亏损24.634百万港元改善92.0%[188] - 特许游戏收入占比由2018年88.3%降至2019年73.9%，绝对值减少33.8百万港元[21] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 亏损减少主要由于公司持续加紧控制服务成本、销售开支及行政开支[10][15] - 提供服务成本减少31.9%，由2018年83.9百万港元降至2019年57.1百万港元[24] - 毛利率提升8.3个百分点，由2018年20.5%升至2019年28.8%[25] - 销售开支减少23.3%，由2018年18.9百万港元降至2019年14.5百万港元[26] - 行政开支减少26.2%，由2018年17.2百万港元降至2019年12.7百万港元[28] - 员工总数60名（2018年：69名）同比下降13.04%[45] - 总员工成本约20.0百万港元（2018年：约22.0百万港元）同比下降9.09%[45] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 现金及现金等价物保持稳定，2019年末为45.0百万港元（2018年：45.7百万港元）[32] - 资产负债比率改善，由2018年30.9%降至2019年27.7%[39] - 公司总资产从2018年的68.488百万港元下降至2019年的62.461百万港元，降幅8.8%[188] - 公司总负债从2018年的21.132百万港元下降至2019年的17.324百万港元，降幅18.0%[188] - 公司流动资产净值为38.332百万港元，较2018年的37.537百万港元增长2.1%[188] - 无形资产账面值为4.85百万港元，2019年度确认减值亏损1.032百万港元[195] - 公司无银行借款，且未安排银行融资[32][39] - 公司无资产抵押于银行借款或任何其他融资（2018年：无）[41] - 公司无任何重大或然负债（2018年：无）[43] - 经营租赁承诺约0.1百万港元（2018年：约3.3百万港元）同比下降96.97%[44] - 收购无形资产资本承诺约1.0百万港元（2018年：约2.4百万港元）同比下降58.33%[44] - 公司2019年可供分派予股东的储备总额为34,050,000港元[155] 业务线表现 - 公司是专注香港及台湾市场的综合游戏开发、营运及发行商[15] - 公司业务整合游戏行业价值链的上下游服务[15] - 公司通过自有游戏平台、Apple Store及Google Play等第三方平台向玩家收费[15] - 公司计划通过自然增长和策略性合伙扩大手机游戏市场份额[11][16] - 公司有意投资或与游戏开发商、开发团队、营运商及分销商建立策略性合伙关系[11][16] - 公司投资于人才、扩充游戏开发团队并招聘更多员工[11] - 公司对游戏引擎及游戏设计工具等软件进行升级并购买硬件[11] - 公司物色流行文学、漫画及动画开发权以吸引本地玩家[11] 各地区表现 - 公司是专注香港及台湾市场的综合游戏开发、营运及发行商[15] - 公司业务覆盖香港及台湾地区[144] 管理层讨论和指引 - 公司董事会确认2019年12月31日无任何重大不明朗事件影响持续经营能力[86] - 公司董事会负责通过季度、中期及年度业绩公布监控公司财务状况[102] - 公司风险管理系统遵循COSO企业风险管理整合框架[131] - 公司采用"三道防线"企业管治架构进行风险监控[132] - 风险登记册至少每年评估一次风险发生可能性及潜在影响[132] - 公司无内部审核部门，认为外聘专业人士更具成本效益[135] - 董事会每年至少检讨一次设立内部审核部门的需要[135] - 股息政策要求董事会考虑集团实际及预期财务表现决定派息[119] - 股息政策考虑股东权益和可分配储备水平[119] - 股息政策评估集团债务权益比率和股本回报比率[119] - 股息政策考虑集团贷款人对派付股息可能施加的限制[119] - 股息政策评估集团预期营运资本需求和未来扩张计划[119] - 股息政策分析流动资金状况和未来承担派付股息能力[119] - 2019年度不派发末期股息[146] 公司治理和董事会结构 - 公司董事团队包含3名独立非执行董事分别负责提供独立意见及监管董事会[67][70] - 高级管理团队包含技术总监及首席营运主管分别负责游戏开发与市场推广[62][73] - 公司董事会成员包括3名独立非执行董事占董事会成员三分之一以上符合GEM上市规则要求[87] - 公司已采纳符合GEM上市规则第5.48-5.67条规定的董事证券交易操守守则[82] - 公司确认2019年度完全遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文[81] - 公司董事会主席与行政总裁角色分离，分别由施先生和林先生担任[90] - 2019年全体董事至少参加了一次关于GEM上市规则企业管治的培训课程[91] - 董事会下设三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[93] - 薪酬委员会审查了董事新服务合约及高级管理层薪酬待遇，认为公平合理[94] - 提名委员会负责评估董事会组成及新董事聘任推荐，考虑多样性因素[97] - 审核委员会主席由独立非执行董事余先生担任，成员包括容先生和冯博士[98] - 审核委员会2019年举行4次会议，审查了2018年度业绩和2019年中期及季度业绩[98] - 2019年董事会会议出席率：施仁毅5/5、林坚辉5/5、黄佩茵4/5、容启泰5/5、冯应谦4/5、余德鸣5/5[100] - 审核委员会会议出席率：容启泰4/4、冯应谦3/4、余德鸣4/4[100] - 薪酬委员会和提名委员会会议出席率均为1/1[100] - 公司秘书吴女士在2019年接受不少于15小时相关专业培训[104] - 董事会于2018年12月28日采纳董事会成员多元化政策[107] - 提名委员会每年在企业管治报告中评估和汇报董事会成员组成[114] - 公司确认所有独立非执行董事均具独立性[184] 关键管理人员和董事背景 - 林坚辉先生35岁担任执行董事兼技术总监拥有逾10年游戏开发行业经验[62] - 黄佩茵女士41岁担任非执行董事持有西澳大学经济学学士学位[63][66] - 容启泰先生68岁担任独立非执行董事持有香港中文大学理学学士及工商管理硕士学位[67] - 冯应谦博士50岁担任独立非执行董事持有明尼苏达大学文学硕士及哲学博士学位[67] - 余德鸣先生57岁担任独立非执行董事持有香港理工大学会计学理学硕士学位[70] - 施玲玲女士50岁担任首席营运主管拥有逾10年游戏经营及市场推广经验[73] - 公司财务总监李安梨为英国特许公认会计师公会资深会员并担任两家上市公司独立非执行董事[77] - 公司系统技术总监梁佩晴拥有逾10年游戏开发经验负责技术风险评估和项目进度管理[76] - 公司秘书吴恺盈为香港注册会计师现任6间联交所上市公司秘书职务[78] - 余德鸣先生自2018年起担任亚洲实业集团（控股）有限公司（股份代号：1737）独立非执行董事[72] - 黄佩茵女士现任佳民集团有限公司（股份代号：8519）执行董事[66] - 公司独立非执行董事容启泰和余德鸣将于2020年5月8日股东周年大会重选[89] - 公司执行董事服务合约及非执行董事委任函自2019年1月13日起生效[89] - 公司董事会负责监督业务策略制定和审批财务报表及年度预算[83] 股东结构和股权信息 - 黄佩茵女士持有公司41.74%股份，对应66,787,235股[172][175] - 施仁毅先生通过配偶权益持有公司18.13%股份，对应29,004,337股[172][173] - PC Investment Limited实益持有公司41.74%股份，对应66,787,235股[175] - Right One Global Limited实益持有公司18.13%股份，对应29,004,337股[175] - Nineyou International Limited持有公司11.48%股份，对应18,367,182股[175] - New Horizon Capital, L.P.通过受控制法团权益持有公司11.48%股份[175] - Heartland Investment Limited通过受控制法团权益持有公司11.48%股份[175] - 公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[182] - 契约股东自上市日至报告日均遵守不竞争承诺条款[179] 审计和合规 - 外部核数师香港立信德豪审计服务费用为520,000港元[122] - 外部核数师香港立信德豪非审计服务费用为80,000港元[122] - 公司续聘香港立信德豪会计师事务所为核数师[185] - 审计意见不涵盖其他资料且未对其发表任何鉴证结论[200] - 审计过程中会阅读其他资料以评估其与财务报表是否存在重大抵触或错误陈述[200] - 若发现其他资料存在重大错误陈述将进行报告但本次未有任何报告事项[200] - 公司遵守所有相关环保法规[140] 公司基本信息和会议安排 - 公司注册于开曼群岛，主要业务为投资控股及手机游戏开发运营[144] - 股东特别大会可由持有不少于缴足股本十分之一的股东召开[126] - 股东大会所有决议案以按股数投票方式表决[123] - 股息宣派须经股东普通决议案批准且不超过董事会建议数额[121] - 股东周年大会预定于2020年5月8日举行[147] - 股份过户登记暂停期为2020年5月5日至5月8日[147] - 公司2019年度未购买、出售或赎回任何上市证券[178] 供应商和客户集中度 - 公司五大供应商采购额占年度采购总额约70.4%[156] - 最大供应商采购额占比约17.7%[156] - 五大客户收益占年度收益30%以下[156]