放款业务数据关键指标变化 - 2018年12月31日及2019年12月31日提供的贷款总额分别约为5.6075亿港元及5.8507亿港元，增加约4%[11] - 本年度放款业务利息收入约189万港元，2018年为723万港元；分部溢利减少至约165万港元，2018年为1035万港元[32] - 2019年12月31日，集团累积贷款总额约5.8507亿港元，2018年12月31日为5.6075亿港元；未偿还应收贷款约204万港元，2018年12月31日为5406万港元[32] 食品业务数据关键指标变化 - 食品业务专卖店数量从2018年的超80间减至2019年的超60间[12] - 食品业务2019年确认分部收益下降约4%至1.1906亿港元，2018年约为1.2466亿港元[12] - 食品业务2019年录得分部亏损增加至约267万港元，2018年约为130万港元[12] - 食品业务收益由上年度约124.66百万港元减至本年度约119.06百万港元，下降约4%[30] - 本年度食品业务分部亏损增加至约2.67百万港元，上年度约为1.30百万港元[30] - 食品业务超90%收益源自香港连锁超市专卖店[73] - 2019年12月31日，公司在香港连锁超市经营超60间专卖店[73] - 一家连锁超市在本年度后至年报日期终止与公司的专卖店协议[73] 金融资产及证券投资数据关键指标变化 - 2019年公司出售按公平值计入损益之金融资产收益约777万港元[13] - 2019年12月31日，集团证券投资组合价值约零港元，2018年为8.34百万港元[31] - 本年度集团全部证券投资未变现亏损约5.18百万港元，2018年为未变现收益约5.26百万港元[31] - 本年度集团证券投资已变现收益净额约7.77百万港元，2018年为已变现亏损净额约49.86百万港元[31] 发记甜品集团数据关键指标变化 - 2019年公司分占发记甜品集团亏损约2860万港元[15] - 本年度集团分占发记甜品集团亏损约2860万港元，2018年为1919万港元；2019年12月31日，发记甜品集团有9间餐厅，2018年为6间[35] 酒品业务数据关键指标变化 - 2018年香港酒品销售达646百万美元或33.7百万公升，过去五年价值和容量分别年增长6.1%及2.4%，2019 - 2023年预测价值和容量分别年增长4.4%及1.6%[16] - 本年度酒品业务收益约109.74百万港元，分部溢利约10.27百万港元，上年度分别约为52.91百万港元及3.04百万港元[16] - 2018年香港酒品销售达6.46亿美元或3370万公升，过往五年价值和容量分别年增长6.1%和2.4%；2019 - 2023年，预测价值年增长4.4%，容量年增长1.6%[36] - 本年度酒品业务收益约1.0974亿港元，分部溢利约1027万港元；上年度分别约5291万港元和约304万港元[38] - 酒品业务销售成本约9025万港元，占本年度酒品业务收益约82%，2018年为92%[42] 公司整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团收益约2.3069亿港元，较上年度增加约25%，主要因酒品业务收益增长[40] - 本年度公司拥有人应占亏损约5342万港元，较上年度亏损约9737万港元有所改善[41] - 本年度已消耗存货成本约5169万港元，较上年度低约4%[42] - 本年度雇员福利开支约4434万港元，2018年为4558万港元[42] - 2019年12月31日，公司股本约4149.3万港元，拥有人应占权益约3.60318亿港元，2018年分别为2127.9万港元及3.48995亿港元[48] - 2019年12月31日，集团无抵押银行结余及现金账面价值约407.9万港元，较2018年12月31日的722.2万港元减少约44%[49] - 2019年12月31日，资产负债比率约为20%，2018年为21%[52] - 2019年12月31日，集团有超过220名雇员，2018年为250名[58] - 本年度及上年度，来自集团五大客户的总收益占比少于30%[98] - 2019年最大供应商占集团采购总额的54%，2018年为6%；2019年五大供应商总计占比78%，2018年为66%[99] - 2019年12月31日，公司可供分派储备约为2.51337亿港元，2018年为2.83051亿港元[90] 公司收购及融资情况 - 2019年1月22日，集团完成收购百利达集团；10月4日，与独立第三方订立协议收购Win Everest集团[37] - 2019年1月22日，公司按每股0.131港元价格发行4.25568亿股代价股份，收购百利达集团100%已发行股本[49] - 2019年1月14日至2月19日，购股权持有人行使权利认购股份，公司收取所得款项净额分别约179万港元、447万港元、277万港元、139万港元[49] - 2019年6月11日供股，筹集所得款项净额约3320万港元，约3012万港元用于偿还承兑票据，约308万港元用作集团一般营运资金[50] - 公司2019年收购百利达控股集团有限公司等三家公司，确认商誉约3717.2万港元[192] 公司业务发展策略 - 集团有意加强酒品业务销售能力，寻求收购机会提升规模及表现[44] - 集团继续搜寻合适地点扩展食品业务，关闭表现欠佳店铺，监察成本开支上涨情况[44] - 集团将监控放贷业务风险，平衡风险及回报潜力[45] 公司业务风险 - 自2020年1月起，COVID - 19疫情对公司业务、财务状况和经营业绩造成不利影响[69] - 放款业务面临客户拖欠贷款的信贷风险[70] - 证券投资业务若决策失效或市况不符预期，会对公司造成重大不利影响[75] - 2019年香港酒品贸易商门槛因零进口关税政策和政府推广而降低[80] - 酒品属奢侈品中高端市场，受经济稳定性影响大，集团可能需降价或提供更好商业条款[82] - 集团除放贷业务与一名客户有争议外，本年度与供应商、客户及其他持份者无重大严重纠纷[85] 公司股权结构 - 截至2019年12月31日，黄巍女士持有公司63,835,200股普通股，占比15.38%[117] - 截至2019年12月31日，黄泰昌先生通过受控法团权益持有公司25,486,320股普通股，占比6.14%[120] - 截至2019年12月31日，KMW Investments Limited持有公司25,486,320股普通股，占比6.14%[120] - 截至2019年12月31日，Li Siu Ying持有公司22,557,600股普通股，占比5.44%[120] 公司股份相关情况 - 公司采纳购股计划奖励董事及合资格雇员，详情载于综合财务报表附注32[109][111] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司股份行为[124] 公司治理架构及人员变动 - 执行董事黄巍女士服务合约自2019年8月12日起为期三年，窦胜先生自2019年10月24日起为期三年[103] - 独立非执行董事委任函自委任日期起为期一年，可由任何一方发出不少于一个月书面通知终止[103] - 2019年1月16日，关伟贤先生辞任独立非执行董事等职，胡永权博士获委任为独立非执行董事等职[116] - 2019年2月22日，朱善斌先生、谭诺恒先生辞任独立非执行董事等职，李立强先生、苏溢泉先生获委任为独立非执行董事等职[116] - 2019年8月12日，黄巍女士获委任为执行董事，9月30日获委任为公司主席，10月24日获委任为合规主任及授权代表[116] - 2019年9月30日，黄恺宇先生辞任执行董事兼主席[116] - 2019年10月24日，余嘉豪先生辞任执行董事等职，窦胜先生获委任为执行董事[116] - 截至2019年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[132] - 2019年谭诺恒不再担任审核委员会主席，朱善斌和关伟贤不再担任审核委员会成员[132] - 董事会现由五名成员组成，两名执行董事为黄巍和窦胜，三名独立非执行董事为李立强、苏溢泉和胡永权[136] - 董事会年内包括三名独立非执行董事，至少一名具备合适专业资格或会计等相关财务管理专业知识[136] - 主席与行政总裁角色区分，行政总裁辞任后职位截至2019年12月31日悬空[137] - 公司将继续检讨董事会架构，若有合适人选将填补行政总裁空缺[135][137] - 独立非执行董事任期为一年，李立强和苏溢泉任期自2019年2月22日开始，胡永权任期自2019年1月16日开始[139] - 公司于2013年采纳并于2018年修订董事会多元化政策[144] - 公司于2018年12月20日采纳提名政策[147] - 黄巍于2019年8月12日获委任为执行董事[152] - 窦胜于2019年10月24日获委任为执行董事[152] - 黄恺宇于2019年9月30日辞任执行董事[152] - 余嘉豪于2019年10月24日辞任执行董事[152] - 李立强和苏溢泉于2019年2月22日获委任为独立非执行董事[153] - 胡永权于2019年1月16日获委任为独立非执行董事[153] - 关伟贤于2019年1月16日辞任独立非执行董事[153] 公司会议情况 - 公司本年度共举行21次董事会会议，其中4次为常规董事会会议[156] - 审核委员会本年度召开4次会议，成员为李立强、苏溢泉、胡永权博士[159] - 薪酬委员会本年度召开6次会议，成员为李立强、苏溢泉、胡永权博士，苏溢泉为主席[162] - 提名委员会本年度召开5次会议，成员为李立强、谭诺恒、苏溢泉、胡永权博士，苏溢泉为主席[164] - 2019年5月17日举行周年股东大会，本年度内分别于1月3日、8月29日及12月20日举行3次股东特别大会[178] 公司费用及股息情况 - 本年度高级管理层薪酬低于100万港元的有1人[106] - 本年度无宣派及派付中期股息，2018年也无[64] - 董事不建议派付本年度末期股息，2018年也无[66] - 公司本年度核数服务费用为850,000港元，其他服务费用为925,000港元，总计1,775,000港元[168] - 公司每年股息总额不得超公司股东应占综合年度纯利（不包括特殊项目）的20%[179] 公司管治相关政策及规定 - 企业管治职能书面职权范围于2012年3月23日获董事会采纳[166] - 董事会于2012年3月23日采纳沟通政策[176] - 公司周年股东大会通函于大会前至少21个足日分发全体股东[176] - 持有公司不少于十分之一已发行股本且有投票权的股东可要求董事会召开股东特别大会[181] - 董事会须在收到书面要求后2个月内举行有关股东大会[183] - 若董事会在21日内未召开，提请要求人士可自行召开，公司补偿合理开支[183] - 公司本年度组织章程文件无重大变动[186] 公司财务报表及审计情况 - 公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[188] - 核数师按照香港会计师公会颁布的香港审计准则进行审计工作[189] - 关键审计事项包括业务合并及商誉的减值评估[192] - 截至2019年12月31日止年度，公司商誉减值亏损约998万港元[193] - 公司董事负责根据相关准则和规定编制综合财务报表并落实内部控制[198] - 负责管治者负责监督集团的财务汇报程序[199] - 核数师认为所获审计凭证充足适当，为意见提供基础[189] 公司其他事项 - 发记甜品集团是“Lucky Dessert发记甜品”商标中国十五年独家获授权特许经营者[77] - 2020年周年股东大会详情及通告、代表委任表格通函将寄发给股东[88] - 股东可通过公司秘书书面寄发查询至公司总办事处或电邮至info@foodidea.com.hk，也可在股东大会上向董事会查询[185] - 公司秘书钟文伟于2018年12月7日获委任，本年度进行不少于15小时专业培训[180] - 2018年11月2日信永中和辞任公司核数师，开元信德获委任，任职至2019年周年股东大会结束[134] - 截至2018年及2019年12月31日止年度的财政报表由开元信德审核，公司将在2020年周年股东大会提呈续聘决议案[134] - 公司本年度全面遵守企业管治守则适用条文，但行政总裁职位截至2019年12月31日一直悬空[135]