收入和利润（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月营业额为人民币1500.2万元，较2019年同期减少84.4%[9] - 截至2020年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损为人民币2.452亿元，2019年同期为盈利人民币2357.4万元[9] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本亏损为人民币14.16分，2019年同期为每股盈利人民币1.36分[9] - 第三季度收益为人民币613.3万元，较2019年同期1110.6万元下降44.6%[12] - 截至2020年9月30日止九个月收益为人民币1500.2万元，较2019年同期的9603.6万元下降84.4%[27] - 2020年第三季度收益为人民币613.3万元，较2019年同期的1106万元下降44.5%[27] - 2020年前九个月财务咨询收入为人民币561.7万元，较2019年同期的2713.6万元下降79.3%[27] - 2020年第三季度平台服务收入为人民币502.4万元，较2019年同期的558万元下降9.9%[27] - 2020年前九个月其他收入净额为人民币101.3万元，较2019年同期的526.2万元下降80.7%[27] - 2020年第三季度其他收入净额为人民币49.4万元，较2019年同期的84.9万元下降41.8%[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约为人民币245,201,000元，而2019年同期为溢利约23,574,000元[37] - 公司截至2020年9月30日止九个月的基本每股亏损为0.14元人民币，基于加权平均约1,731,433,000股普通股计算[37] - 2020年前九个月公司净亏损人民币2.46949亿元，而2019年同期为盈利2400.5万元[42] - 2020年前九个月公司保留盈利累计亏损人民币4854.6万元，较期初1.96655亿元下降124.7%[42] - 截至2020年9月30日止九个月营业额为人民币1500万元，同比下降84.4%[71][73] - 财务顾问服务收入为人民币560万元，同比下降79.3%[72][73] - 金融服务平台收入为人民币690万元，同比下降56.4%[72][73] - 贷款服务、融资租赁及保理服务收入为人民币250万元，同比下降39.9%[72][73] - 截至2020年9月30日止九个月公司所有者应占亏损为人民币2.452亿元（2019年同期为盈利2360万元）[84] - 公司拥有人应占亏损约人民币2.452亿元（2019年同期溢利人民币0.236亿元）[86] 成本和费用（同比环比） - 九个月僱员福利开支减少至人民币1975万元，较2019年同期3865.6万元下降48.9%[12] - 九个月其他行政开支减少至人民币1975.4万元，较2019年同期4492.9万元下降56%[12] - 2020年前九个月财务成本为人民币95.5万元，较2019年同期的679.2万元下降85.9%[29] - 2020年第三季度财务成本为人民币28.8万元，较2019年同期的191.6万元下降85.0%[29] - 2020年前九个月银行借款利息为人民币59.8万元，较2019年同期的217万元下降72.4%[29] - 2020年第三季度银行借款利息为人民币21.6万元，较2019年同期的65.6万元下降67.1%[29] - 截至2020年9月30日止九个月，雇员福利开支总额为19,750,000元人民币，较2019年同期的38,656,000元下降48.9%[31] - 截至2020年9月30日止九个月，所得税开支为8,115,000元人民币，而2019年同期为所得税抵免11,047,000元[32] - 租赁资产折旧费用为2,176,000元人民币，较2019年同期的4,196,000元下降48.1%[31] - 物业、厂房及设备折旧费用为2,248,000元人民币，较2019年同期的920,000元增长144.3%[31] - 利息开支减少85.9%至人民币95.5万元[75][78] - 行政及雇员福利开支下降52.7%至人民币3950万元[77][80] 金融资产公允价值变动 - 金融资产公平值变动导致九个月亏损人民币2.115亿元，2019年同期为收益人民币1561.3万元[12] - 金融资产亏损拨备变动产生九个月损失人民币1908.7万元，2019年同期为收益人民币1045.2万元[12] - 截至2020年9月30日止三个月金融资产公平值变动损失人民币1.304亿元[12] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生收益211,533,000元人民币，2019年同期为损失15,613,000元[31] - 截至2020年9月30日止三个月，按公平值计入损益的金融资产公平值变动收益为130,430,000元人民币，2019年同期为损失3,408,000元[31] - 金融资产公允价值变动造成约人民币2.115亿元亏损[82] - 2020年第三季度因项目公司股权处置确认额外公允价值亏损人民币1.43亿元[83] - 金融资产公允价值变动亏损约人民币2.115亿元，主要因物业发展项目投资亏损[85] - 2020年第三季度进一步确认物业发展项目公允价值亏损约人民币1.43亿元[85] 业务线表现 - 公司核心业务物业发展项目投资在2020年回顾期内未产生任何投资收入[56] - 公司专注于发展存量物业发展项目并通过金融科技平台输出行业经验和技术服务[45][47] - 公司采取业务转型方式降低合规风险和经营成本，应对行业下行周期[45][47] - 公司将持续加大技术研发投入发展非接触式服务系统[99][102] - 供应链保理及财务顾问业务预期未来财年收入增长[97][100] 地区表现 - 物业发展项目主要集中于粤港澳大湾区的深圳及东莞（57）（59） - 物业发展项目主要集中粤港澳大湾区，受特殊经济政策影响资产价格预期上升[95][96] 管理层讨论和指引 - 2019年房地产行业出现负增长，第四季度销售面积增速转负[52][54] - 2020年上半年因COVID-19疫情导致公司物业发展项目的建设和销售活动大部分暂停或推迟[56] - 公司因物业发展项目销售现金流延迟和有限合伙还款低于预期，记录重大公允价值损失[56] 股息政策 - 董事会不建议支付2020年九个月中期股息[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司未宣派任何中期股息，与2019年同期一致[36][39] 其他财务数据 - 2020年前九个月其他全面收益亏损人民币130万元，主要来自汇兑储备变动[42] - 公司按25.0%的税率计算中国企业所得税，香港利得税率为16.5%，但2020年前九个月在香港无应课税溢利[34][35] - 公司2020年9月30日股东权益总额为人民币5.1015亿元，较2020年1月1日的7.57229亿元下降32.6%[42] - 截至2020年9月30日现金及银行结余约人民币740万元（2019年末：人民币1700万元）[88][91] - 截至2020年9月30日借贷总额约人民币1650万元（2019年末：人民币1440万元）[88][91] - 负债资产比率2.7%（2019年：1.7%）[88][91] - 抵押投资物业账面价值约人民币4910万元（2019年末持平）[89][91] - 集团持有按公平值计入损益的物业发展项目投资约人民币413,896,000元[109] - 深圳合伙项目投资公平值为人民币74,936,000元，占金融资产总额16.5%，占总资产12.5%[111] - 昆明合伙项目投资公平值为人民币90,953,000元，占金融资产总额20%，占总资产15.1%[111] - 深圳合伙项目报告期内公平值亏损人民币13,653,000元[111] - 昆明合伙项目报告期内公平值亏损人民币53,461,000元[111] - 剩余11项物业项目投资公平值范围为零至约人民币44,347,000元[115] - 剩余项目占金融资产总额比例最高约9.8%[115] - 剩余项目占总资产比例最高约7.4%[115] - 深圳合伙项目土地面积为19,323平方米[111] - 昆明合伙项目土地面积为101,798平方米[111] 股权结构和购股权计划 - 郑伟京先生直接及通过明晟投资有限公司合计持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[118] - 郑伟京先生通过汇联资产管理持有广东汇金典当股份有限公司注册资本人民币71,240,000元，对应70.53%股权[124] - 明晟投资有限公司持有公司股份367,739,567股，占总股本21.24%[130] - 张楚珊女士通过配偶权益持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[130] - 中非资源控股有限公司持有公司股份255,676,042股，占总股本14.77%[130] - 黄锡光先生通过受控法团权益持有公司股份255,676,042股，占总股本14.77%[131] - 胡金喜先生直接及通过逸隆有限公司合计持有公司股份167,629,087股，占总股本9.68%[131] - 翔昇有限公司持有公司股份155,518,650股，占总股本8.98%[130] - 金百盛信贷有限公司通过证券权益持有公司股份408,369,769股，占总股本23.59%[131] - 郑伟京先生持有2,020,000份实物结算购股权，占总股本0.12%[120] - 张楚珊女士持有2,020,000股股份，占公司已发行股本约0.12%[134] - 购股权计划下可发行股份总数为173,143,250股，占报告日已发行股本约10%[142] - 每位参与者在任何12个月期间获授购股权上限为公司已发行股本的1%[142] - 2015年12月17日授予76,000,000股购股权予董事、雇员及顾问[150] - 30%购股权（Share Option 1）行使期为2016年6月1日至2021年12月19日[150] - 30%购股权（Share Option 2）行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[150] - 剩余购股权（Share Option 3）行使期为2018年6月1日至2021年12月19日[150] - 所有购股权行使均需达成相关利润目标[150] - 购股权计划有效期为10年，自2011年12月20日起生效[149] - 接纳购股权需支付1.00港元[145] - 公司于2015年12月17日授出购股权可认购总计76,000,000股股份[151] - 购股权I（30%）行使期为2016年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权II（30%）行使期为2017年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权III（40%）行使期为2018年6月1日至2021年12月19日[151] - 购股权I归属条件：2015年税后利润≥3500万元人民币100%归属，≥2500万元50%归属[154] - 购股权II归属条件：2016年税后利润≥6500万元人民币100%归属，≥5000万元50%归属[155] - 购股权III归属条件：2017年税后利润≥1亿元人民币100%归属，≥8000万元50%归属[156] - 公司于2018年1月15日新增授出98,000,000股购股权[156] - 2018年购股权I（10%）行使期为2018年6月1日至2023年1月14日[156] - 2018年购股权II（20%）、III（30%）和IV（40%）分阶段行使至2023年[157] - 2018年购股权I归属条件：2017年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币1亿元（100%）或8000万元（50%）[160] - 2018年购股权II归属条件：2018年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币1.5亿元（100%）或1亿元（50%）[161] - 2018年购股权III归属条件：2019年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币2亿元（100%）或1.5亿元（50%）[163] - 2018年购股权IV归属条件：2020年税后利润（扣除股份付款前）达到人民币2.5亿元（100%）或2亿元（50%）[164] - 所有购股权行使价均为每股0.842港元[160][161][163][164] - 2018年购股权I于2018年5月31日归属980万股[166] - 2018年购股权II于2019年5月31日归属684万股[166] - 2018年购股权III于2020年5月31日未归属任何股份[166] - 2015年购股权1于2016年5月31日归属2280万股[166] - 2015年购股权2于2017年5月31日归属1935万股[166] - 截至2020年9月30日，购股权计划下可供发行的证券总数为78,720,000股，占公司已发行股本约4.5%[167][168] - 截至2020年9月30日，尚未行使的购股权总数从年初的102,600,000股减少至78,720,000股，期内失效23,880,000股[170] - 执行董事郑伟京持有尚未行使购股权2,020,000股（2015年授予1,000,000股；2018年授予1,020,000股）[169] - 执行董事张公俊持有尚未行使购股权10,400,000股（2015年授予8,000,000股；2018年授予2,400,000股）[169] - 执行董事郭婵娇持有尚未行使购股权10,400,000股（2015年授予8,000,000股；2018年授予2,400,000股）[169] - 雇员合计持有尚未行使购股权42,640,000股（2015年授予22,000,000股；2018年授予20,640,000股）[170] - 顾问合计持有尚未行使购股权10,680,000股（2015年授予6,000,000股；2018年授予4,680,000股）[170] - 独立非执行董事合计持有尚未行使购股权2,540,000股（三位董事各持有860,000股）[170] 公司治理和合规 - 报告期内公司及子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[172][175] - 公司存在企业管治守则偏离情况：董事长郑伟京同时兼任行政总裁职务[173][174][176] - 公司截至2020年9月30日止九个月未发生董事违反证券交易行为守则的情况[183] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成包括郑嘉福博士梁宝汉先生及苗波博士[186][187] - 公司截至2020年9月30日止九个月未审核简明综合业绩已由审计委员会审阅[186][187] - 公司董事会认为财务资料编制符合适用会计准则及GEM上市规则要求[186][187] - 公司执行董事包括郑伟京先生（主席兼行政总裁）张公俊先生及郭婵娇女士[188][190] - 公司独立非执行董事包括郑嘉福博士梁宝汉先生及苗波博士[188][190] - 公司报告于2020年11月12日发布并在GEM网站至少刊载7天[189][190] - 公司截至2020年9月30日无董事或控股股东存在竞争性权益或利益冲突[184]