财务数据关键指标变化（同比） - 股东应占溢利为24.80亿港元，较上年增长13.5%[5] - 股东应占溢利为24.797亿港元，同比增长13.4%[42] - 每股基本盈利1.77港元，较上年增长13.5%[6] - 营运收入为57.299亿港元，同比增长11.6%[42] - 总营运收入上升11.6%[46] - 净利息收入增长7%，主要由于资产增长包括零售及商业银行贷款温和增长所致[30] - 净利息收入增加7.0%至41.64亿港元[46] - 服务费及佣金收入录得强劲增长，收入增长率为12%[30][32] - 服务费及佣金收入增长10.3%至11.61亿港元[46] - 2018年全年平均净息差为2.01%，略高于2017年的1.98%[46] - 净息差为2.01%，较2017年的1.98%有所提升[42] - 成本对收入比率为47.1%，较2017年的49.0%有所改善[42] - 营运支出增长率为7.5%，远低于12%之收入增长率[32] - 整体信贷减值支出低于去年，尽管下半年采取较为谨慎态度[30][32] - 减值支出净额为2.33亿港元，较2017年低13.8%[46] - 集团扣除信贷减值亏损后营运溢利增加19.1%至27.96亿港元[45] - 大新银行集团2018年扣除减值支出后营运溢利增长19%至27.96亿港元[29][30] 客户存贷款数据变化（同比） - 客户存款总额为1729.67亿港元，较上年增长6.5%[5] - 客户存款为1,729.67亿港元，同比增长6.5%[42] - 总存款为1,795.02亿港元，同比增长5.8%[42] - 客户贷款总额（不含贸易票据）为1286.28亿港元，较上年增长7.9%[5] - 客户贷款为1,286.28亿港元，同比增长7.9%[42] - 贷款对存款比率为70.8%，较上年上升0.5个百分点[4][6] 资本与流动性状况 - 大新银行综合普通股权一级资本充足率为13.1%，略低于2017年的13.4%[33] - 大新银行综合整体资本充足率为18.1%，略低于去年[33] - 流动性维持比率年內平均水平为46%，远高于25%最低要求[33] - 流动性维持比率年内维持在约46%的平均水平，远超25%的法定最低要求[47] - 大新银行综合普通股权一级资本充足率为13.1%，一级资本充足率为13.7%，整体资本充足率达18.1%[47] - 普通股权一级资本充足率从2017年的13.4%降至2018年的13.1%[76] - 一级资本充足率从2017年的14.0%降至2018年的13.7%[76] - 整体资本充足率从2017年的18.7%降至2018年的18.1%[76] - 流动性维持比率从2017年的44.0%提升至2018年的45.6%[76] 业务线表现（零售银行） - 财富管理费收入同比增长16%，客户外汇交易收入较2017年增长超40%[48][49] - 证券经纪费收入及保险佣金服务费收入较2017年增长28%[48][49] - 优易理财服务客户数量同比增长25%[50] - 个人贷款结余总额实现9%的年增长率[51] - 推出全港首张大新autotoll粤通卡信用卡，支持中国收费公路通行功能[52][53] - IPAY支付平台交易量年內增加两倍[54] - 通过数码渠道的信用卡申请量占总申请量超过40%[54] - 数码渠道信用卡申请中约75%为新增银行客户[54] 业务线表现（商业银行） - 商业银行业务贷款和存款实现可观增长[54] - 贸易和保理业务录得温和增长[55] - 商业银行业务净利息收入较2017年上升[55] - 非利息收入增长主要由贸易融资和外汇交易费用贡献[55] - 信贷减值支出较2017年为低[55] - 问题贷款降级涉及金额减少[55] - 已减值贷款结余受益于违约贷款收回和减值拨备回拨[55] 业务线表现（财资业务） - 财资业务2018年应占溢利下降约17%至3.27亿港元[61] - 财资业务净利息收入增长4%至6.26亿港元[61] - 财资业务总营运收入增长5%至5.55亿港元[61] - 客户外汇业务收入增长14%至9400万港元[61] - 出售证券收益从2017年逾1亿港元大幅下降至2018年仅200万港元[61] 地区表现（澳门） - 澳门商业银行2018年净息差从2017年1.96%收窄至1.83%[62] - 澳门商业银行2018年成本收入比为43.5%，低于2017年44.9%[62] - 澳门博彩业收入2018年增长14%[62] - 澳门经济2018年增长4.7%[62] - 澳门博彩收入2018年增长14%[63] - 澳门整体经济增长4.7%[63] - 澳门商业银行总资产较2017年末增长6.6%[65] - 澳门商业银行贷款余额增长11.6%[65] - 澳门商业银行客户存款增长7.7%[65] - 澳门商业银行平均净息差从2017年1.96%收窄至2018年1.83%[64] - 澳门商业银行成本收入比从2017年44.9%降至2018年43.5%[64] 地区表现（重庆银行） - 集团持有重庆银行股份有限公司14.66%的股权[14] - 联营公司重庆银行盈利贡献温和上升[32] - 重庆银行贷款较2017年增长19.6%[67] - 重庆银行存款较2017年增长7.4%[67] - 重庆银行不良贷款比率1.36%，覆盖率226%[67] - 重庆银行净溢利按权益会计基准确认为6.6亿港元[69] - 对重庆银行投资全年减值拨备总额为6.33亿港元，其中下半年额外计提2.3亿港元，上半年为4.03亿港元[47] - 重庆银行投资减值支出总额为6.33亿港元[69] - 重庆银行投资减值拨备总额为14.48亿港元[69] - 投资重庆银行账面值降至36.21亿港元[69] - 2017年末重庆银行投资账面值为41.35亿港元[69] - 2018年资产质量指标较2017年改善[69] 管理层讨论和指引 - 预计2019年贷款至少会继续保持温和增长[33] - 美元与港元利率存在重大差距，可能对2019年净息差产生影响[34][35] - 香港本地生产总值增长率由2017年的3.8%下降至2018年的3.0%[45] - 香港全年整体贸易增长率为7.9%[45] - 香港零售销售额增长8.8%，远高于2017年的2.2%[45] - 香港游客数量由5850万增至6510万[45] 董事会及公司治理 - 董事会由9名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[88] - 独立非执行董事占比44.4%（4/9）[88] - 公司拥有4名独立非执行董事，符合上市规则第3.10(1)及(2)条和第3.10A条要求[89] - 主席与行政总裁职务分别由王守业先生和黄汉兴先生担任，实现权力分立[89] - 所有独立非执行董事均通过上市规则第3.13条独立性评估[88] - 非执行董事（含独立非执行董事）共5名，占比55.6%（5/9）[89] - 董事任期按公司章程细则规定，须在股东周年大会上轮值退任及重选[89] - 公司在大新银行和联交所网站维护最新董事名单及角色职能信息[88] - 各独立非执行董事均已向公司提交独立性周年确认书[88] - 公司向非执行董事发出列明任命条款的委任书[88] - 董事会每年至少召开4次会议[90] - 非执行董事通过独立建议对公司战略发展做出贡献[90] - 董事会议提前14天通知定期会议[90] - 董事可要求独立专业意见且费用由公司承担[90] - 公司为董事购买法律诉讼保险[90] - 董事会审阅2017年企业管治报告和环境社会及管治报告[92] - 董事会审阅集团风险管理及内部监控系统有效性确认[92] - 董事会审阅经修订的企业管治守则及相关上市规则[92] - 董事会批准修订后的集团薪酬政策[92] - 所有董事确认2018年遵守证券交易守则[93] - 公司董事会在2018年对所有董事进行了监管规定/企业治理、集团业务及管理、宏观经济/业务/财务三个领域的培训[100] - 所有独立非执行董事(INEDs)和非执行董事(NED)均完成了全部三个领域的培训[100] - 执行董事中除王守业外均完成了监管规定/企业治理培训[100] 委员会运作（提名及薪酬委员会） - 公司于2006年8月将薪酬委员会重组为提名及薪酬委员会(NRC)[101] - 提名及薪酬委员会负责审议董事及高级管理人员的提名[101] - 提名及薪酬委员会负责设计公司薪酬体系并定期检讨其运作[101] - 董事会禁止将新董事任命决策权下放给委员会或管理层[101] - 提名及薪酬委员会2018年共举行4次会议[102] - 委员会负责厘定及批准执行董事和高层管理人员的薪酬水平[102] - 委员会审议并赞同集团薪酬政策及相关制度和实践[102] - 委员会审议大新银行行政总裁及处级主管继任计划[103] - 集团薪酬政策旨在维持与市场条件相符的公平且具竞争力薪酬配套[103] - 执行董事薪酬考量因素包括业务需要、经济状况、个人贡献及风险相关表现[103] - 董事薪酬确定参考市场袍金水平及各董事工作量与承担程度[103] - 薪酬决策过程禁止董事参与自身薪酬决议[103] - 董事会于2013年12月3日采纳了董事会成员多元化政策[105] - 提名及薪酬委员会每年向董事会报告政策概要、可计量目标及达标进度[105] 委员会运作（审计委员会） - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，史习陶担任主席[97] - 审计委员会负责确保财务报告的客观性及可信性[107] - 审计委员会审查公司年度及中期财务报表的完整性[107] - 审计委员会审查内部控制系统并向董事会报告主要发现[107] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[107] - 审计委员会主席史习陶为合格会计师曾任普华永道前身事务所合伙人[107] - 审计委员会成员均无受聘于或关联公司前任或现任外聘审计师[107] - 风险管理的量化财务披露载于年度财务报告附注[107] - 审计委员会职权范围可在大新银行及联交所网站查阅[107] - 审核委员会在2018年共举行了4次会议，超过每年至少3次会议的最低要求[109] - 审核委员会每半年向董事会提交一次重点报告，汇报已审阅和处理的事项概要[109] - 审核委员会审阅并批准了2017年下半年和2018年上半年的委员会关注事项、重点及讨论概要报告[109] - 审核委员会审阅了2017年年度业绩公布及经审核财务报表，以及2018年中期业绩及中期报告[109] - 审核委员会审阅了外部审计师的审计结果和意见，以及管理层关于2017年审计和财务报表主要会计及财务披露事项的报告[109] - 审核委员会审议并批准了外部审计师的任命及其酬金[109] - 审核委员会审阅并批准了外部审计师的审计计划[109] - 审核委员会审阅并批准了内部审计计划[109] - 审核委员会审阅了2018年度财务报表编制时的主要会计处理方式[110] - 审核委员会审阅了香港会计师公会颁布的主要新会计及财务报告准则和指引的要点，以及采纳这些准则和指引对公司的影响[111] 风险管理与内部控制 - 大新银行实施预期信贷亏损模型评估信贷组合减值[71] - 集团加强反洗钱风险管理框架包括客户风险评估和交易监控[74] - 集团执行网络安全复原措施包括多层安全基础设施[73] - 集团遵循金管局网络防卫计划并实施防御系统工具[73] - 董事会每季度审查集团的业务和财务表现[120] - 集团设立专门委员会监督重大风险因素包括信贷风险、流动性及利率风险、操作风险和合规风险[120] - 独立内部审计职能向审计委员会进行职能汇报并向首席执行官进行行政汇报[121] - 集团风险职能向高级管理层、风险管理及合规委员会和董事会报告风险状况及分析[121] - 集团持续升级风险管理框架和能力以加强风险控制及有效性[121] - 集团合规委员会负责监督合规制度、政策及实践的制定、维护和加强[121] - 集团合规处对相关规则和法规的遵守情况进行独立持续监控和提供咨询[121] - 反洗钱及金融犯罪风险部管理和监督集团的反洗钱及金融犯罪风险[121] - 内部控制系统旨在通过管理和运营控制框架使董事会能够监控业务绩效和财务状况[118] - 内部审计活动包括合规审计及运营和系统审查以确保控制系统的完整性、效率和有效性[121] - 董事会评估了内部监控系统的有效性，参考了审核委员会与管理层的审核以及内外审计师的报告[124] - 内部审核部2018年评估了所有主要监控重点包括财务、运营、合规监控和风险管理实践[124] - 风险管理和内部控制系统旨在管理而非消除业务目标未达成的风险，仅提供合理而非绝对保证[124] - 程序旨在保障资产免遭未经授权使用、保存适当会计记录并确保财务信息可靠性[124] - 集团通过专门管理委员会和风险管理部门维持有效的风险管理框架[125] - 风险管理报告提交相关委员会并最终呈报董事会或其授权委员会进行监督[125] - 集团实施了覆盖所有重大监控的自我评估程序，包括财务、运营、合规控制和风险管理职能[125] - 2018年审核结果显示集团的风险管理和内部控制系统有效且适当[126] - 公司采纳了具有明确目标及责任的风险管治框架[159] - 公司建立了由三道防线组成的风险监控及合规体系[159] - 公司制定了全集团范围的反洗钱及反恐怖分子融资政策及程序[161] - 公司设有举报途径及政策供员工或其他持份者以保密形式举报涉嫌违规个案[161] 外部审计与费用 - 公司支付给罗兵咸永道的外部审计服务费用为937.4万港元[130] - 公司支付给罗兵咸永道的非审计服务费用总计为458.3万港元[130] - 非审计服务包括审查大新银行20亿美元欧洲市场中期票据计划更新，费用为270万港元[130] - 非审计服务包括运营风险管理及科技风险管理的合规审查，费用为290.7万港元[130] - 非审计服务包括税务计算及新税务法规咨询的合规审查，费用为121.6万港元[130] - 非审计服务中的其他类别费用为19万港元[130] - 公司支付给罗兵咸永道的审计及非审计服务总费用为1395.7万港元[130] - 大新银行有限公司设立了20亿美元的欧洲市场中期票据计划[130] - 公司委任罗兵咸永道作为外部审计师对持续关连交易进行审查并提交报告[138] - 罗兵咸永道对财务报表明细43所载持续关连交易出具无保留意见报告书[138] - 公司需将核数师报告书副本提交香港联合交易所有限公司[138] 股东事务与沟通 - 股东持有公司总表决权不少于5%可请求召开股东特别大会[133] - 股东特别大会须在请求书提交后21天内召开[133] - 会议通知发出后28天内必须举行股东特别大会[133] - 持有总表决权不少于2.5%或不少于50名股东可在股东大会提出动议[134] - 股东可通过光大中心36楼注册办事处提交书面查询[134] - 股东通讯政策可通过大新银行网站www.dahsing.com查阅[134] - 公司通过股东周年大会投资者发布会与企业通讯与股东保持沟通[146] 公司秘书与合规 - 公司秘书2018年接受超过15小时专业培训[135] - 内幕消息处理指南确保股价敏感信息及时披露[135] - 公司章程文件在2018年度未发生变更[135] - 董事会会议记录需详细记录董事提出的异议观点[135] - 公司独立非执行董事确认持续关连交易按正常商业条款进行[137] - 持续关连交易依公司日常及惯常业务运作进行[137] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境社会及管治报告涵盖香港澳门及中国内地银行核心业务[140] - 公司2018年环境社会及管治报告包含环境关键绩效指标量化数据[141] - 公司通过企业社会责任委员会监督环境社会及管治相关措施[141] - 公司持份者包括员工客户股东供应商监管机构及社会大众[142] - 公司超过23家主要服务供应商已取得ISO 14001或森林管理委员会认证[154] - 公司目标在收到口头投诉后1个工作日内确认收悉[152]