收入和利润表现 - 2018年收益为1.069亿元人民币，较2017年的1.158亿元人民币下降7.7%[7] - 公司收益同比下降7.7%，从2017年的人民币115.8百万元降至2018年的人民币106.9百万元[18] - 公司2018年收益为1.069亿元人民币，较2017年1.158亿元下降7.7%[166] - 2018年录得除税前亏损1.067亿元人民币，较2017年亏损9698万元人民币扩大10.1%[7] - 2018年来自持续经营业务的亏损为1.068亿元人民币[7] - 年内亏损从2017年的人民币117.1百万元收窄至2018年的人民币106.8百万元[25] - 公司2018年净亏损约人民币106.8百万元，相比2017年净亏损约人民币117.1百万元有所减少[51] - 公司2018年净亏损达1.068亿元人民币，较2017年亏损1.171亿元有所收窄[166] - 二零一八年公司净亏损为106,817千元人民币，较二零一七年的113,184千元人民币亏损收窄5.6%[176] - 出售Speedy Glory Limited收益约人民币69,870,000元[141] - 出售事项导致已终止经营业务亏损[141] 毛利润和毛利率 - 2018年毛利润为1907万元人民币，较2017年的4065万元人民币大幅下降53.1%[7] - 毛利同比下降53.1%，从2017年的人民币40.7百万元降至2018年的人民币19.1百万元[20] - 整体毛利率从2017年的35.1%下降至2018年的17.8%[20] - 公司2018年毛利润为1908万元人民币，较2017年4065万元大幅下降53.1%[166] 成本和费用 - 销售成本同比上升16.9%，从2017年的人民币75.2百万元增至2018年的人民币87.9百万元[19] - 2018年销售及分销开支为3132万元人民币，较2017年的3724万元人民币下降15.9%[7] - 2018年行政开支为2268万元人民币，较2017年的2005万元人民币增加13.1%[7] - 雇员人数从2017年的247名减少至2018年的179名，薪酬成本从人民币18.3百万元降至人民币11.7百万元[33] 资产减值损失 - 2018年存货拨备达5184万元人民币[7] - 2018年商誉减值达914万元人民币[7] - 公司2018年存货拨备达5185万元人民币，而2017年未计提存货拨备[166] - 公司2018年商誉减值亏损为915万元人民币，2017年未计提商誉减值[166] - 存货拨备达51,846千元人民币，而二零一七年未计提存货拨备[179] - 商誉减值亏损确认9,146千元人民币，二零一七年未发生商誉减值[179] - 商誉减值亏损确认约人民币9,146,000元[147] 现金流和流动性 - 现金及银行结余从2017年的人民币16.2百万元降至2018年的人民币6.5百万元[26] - 公司现金及银行结余从2017年1620万元减少至2018年650万元，降幅达59.9%[171] - 年末现金及现金等价物为6,495千元人民币，较年初的16,204千元人民币减少59.9%[181] - 二零一八年经营现金流出净额为17,675千元人民币，相比二零一七年的305,221千元人民币大幅改善94.2%[179] - 贸易应收款项减少23,749千元人民币，改善营运资金[179] - 预付款项及其他应收款项增加80,805千元人民币，显著影响营运资金[179] - 融资租赁偿还支出15,785千元人民币，较二零一七年的23,565千元人民币减少33.0%[181] 资产负债和财务结构 - 2018年资产总值为4.834亿元人民币，较2017年的5.970亿元人民币下降19.0%[8] - 2018年权益总额为4.673亿元人民币，较2017年的5.534亿元人民币下降15.5%[8] - 公司资产净值从2017年5.535亿元减少至2018年4.673亿元，下降15.6%[171] - 流动比率从2017年的16.5倍提升至2018年的27.9倍[26] - 资本负债比率从2017年的3.9%下降至2018年的1.3%[26] - 公司贸易应收款项从2017年9803万元减少至2018年7218万元，下降26.3%[171] - 公司流动负债从2017年3312万元减少至2018年1609万元，下降51.4%[171] - 贸易应收款项总额约为人民币72,179,000元[149] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备约为人民币9,919,000元[149] - 贸易应收款项拨备占总额比例约为13.7%[149] - 存货账面值约为人民币149,296,000元[153] - 存货拨备约为人民币51,846,000元[153] - 存货拨备占存货总额比例约为34.7%[153] - 商誉账面值为人民币3,100,000元[147] 审计和核数师意见 - 审计保留意见涉及2017年11月30日出售的Speedy Glory Limited及其附属公司的会计记录无法被核数师查阅[41] - 核数师未能获得出售组别会计记录的合理保证，导致出具非无保留意见[42][45] - 公司财务数据仅反映剩余组别业务的资产及负债，审计保留意见对2018年及2017年12月31日财务状况无影响[41][46] - 核数师对截至2018年12月31日止年度及2017年12月31日期末结余数据无保留意见[46] - 核数师对2018年综合财务报表出具保留意见[139][142] - 核数师无法核实出售集团2017年业绩及交易数据[142] - 审计师对公司持续经营能力存在重大不确定性提出警示[165] 会计准则调整影响 - 贸易应收款项因应用香港财务报告准则第9号调整减少781.6万人民币[194] - 按金预付款项及其他应收款项因应用香港财务报告准则第9号调整减少31.4万人民币[194] - 流动负债中应计费用及其他应付款项因应用香港财务报告准则第15号调整减少425.6万人民币[194] - 新增合约负债425.6万人民币[194] - 流动资产净值因准则调整减少813万人民币[194] - 资产净值因准则调整减少813万人民币[194] - 储备金因准则调整减少813万人民币[194] - 权益总额因准则调整减少813万人民币[194] - 金融资产减值方法按香港财务报告准则第9号修订[199] - 金融负债计量分类在首次应用日保持不变[199] 投资和金融资产 - 对中国汽车内饰集团投资产生公平值亏损人民币4,099千元，期末估值人民币4,382千元[28] - 按公平值计入损益之金融资产公平值变动产生收益9,111千元人民币，较二零一七年的50,223千元人民币下降81.9%[179] - 外币换算储备从负13,824千元人民币转为正14,976千元人民币，主要因汇率变动产生28,800千元人民币收益[176] 客户和供应商集中度 - 公司最大客户占集团营业额7.1%，前五大客户合计占集团营业额32%[61] - 公司最大供应商占集团采购额17%，前五大供应商合计占集团采购额42%[61] - 公司授予客户的贸易应收款项信贷期为30至90日[149] - 管理层基于客户信贷状况及账龄等因素评估应收款项可收回性[149] 公司治理和董事会 - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[99] - 独立非执行董事余俊敏服务合约为期三年[65] - 独立非执行董事钟维立服务合约为期一年[65] - 独立非执行董事钟维立缺席2018年股东周年大会[98] - 部分董事会会议通知期少于规定的14天[99] - 公司每年至少召开四次董事会会议[103] - 董事会会议共举行4次，执行董事施清泉出席率100%(4/4)，杨淅和邹伟康出席率75%(3/4)，独立非执行董事余俊敏和段白丽出席率100%(4/4)，钟维立出席率75%(3/4)[105] - 所有董事确认遵守了证券交易标准守则[108] - 董事会采纳成员多元化政策，涵盖技能、经验、文化、年龄及性别等多维度[128] - 全体董事年内均已参与持续专业发展以更新知识及技能[131] 委员会运作 - 审核委员会会议举行2次，所有成员余俊敏、段白丽和钟维立出席率均为100%(2/2)[114][115] - 薪酬委员会会议举行2次，余俊敏和段白丽出席率100%(2/2)，杨淅和钟维立出席率50%(1/2)[115] - 提名委员会会议举行2次，余俊敏、施清泉和段白丽出席率100%(2/2)，钟维立出席率50%(1/2)[117] - 审核委员会审查了集团截至2018年12月31日止年度的年度业绩[111] - 薪酬委员会审查了董事及高级管理层的薪酬待遇和整体福利[115] - 薪酬委员会审查了截至2017年12月31日止年度及2018年6月30日止六个月的财务报告和业绩公告[116] - 薪酬委员会审查了集团的财务和会计政策及常规[116] - 提名委员会每年至少检讨一次董事会的架构、人数和组成[117] - 公司担保委员会密切监察集团提供公司担保活动，禁止向非集团成员提供担保[120] - 公司担保委员会每半年向审核委员会报告担保活动情况[120] 股权和购股权 - 林志强通过Visual Wise Limited持有354,367,020股普通股，占总股本10.30%[74][75] - 严晓彤通过Visual Wise Limited持有354,367,020股普通股，占总股本10.30%[74][75] - 林志强及其妻子合计持有1,600,000份未上市购股权[74][75] - 严晓彤及其丈夫合计持有1,600,000份未上市购股权[74][75] - 购股权计划中可供发行的证券总数为36,070,000股股份[69] - 2018年失效购股权数量为345,600,000份[69] - 2018年无董事或主要行政人员持有需披露的股份权益或淡仓[73] 核数师和审计服务 - 核数师国卫会计师事务所将续聘[92] - 核数师审计服务薪酬约为人民币110万元，非审计服务薪酬约为人民币10万元[122] 内部监控和风险管理 - 内部监控顾问每年系统性审阅覆盖主要营运、财务与合规控制的内部监控系统[124] - 董事会认为集团已将重大风险控制于可接受范围，内部监控系统有效且充足[124] - 审计方通过抽样检查账龄及后续结算记录验证应收款项[151] - 审计方通过实物清点评估存货账龄及拨备合理性[156] - 公司业务面临市场变动、行业竞争及流动性风险等不确定性因素[52] 公司基本业务和信息 - 公司主要业务为投资控股及附属公司从事自主品牌手表珠宝制造销售[49] - 公司自2015年1月30日上市以来始终维持联交所规定的公众持股量[57] - 公司未进行任何上市证券的购买、赎回或出售操作[83] - 公司2018年与业务伙伴无重大纠纷[91] - 公司2018年度无重大违法违规事件[88] 股东权利和公司秘书 - 股东持有至少十分之一股本可要求召开特别股东大会[134] - 董事会需在21天内回应股东召开特别股东大会要求[135] - 公司须偿付股东因董事会未能召开会议产生的合理费用[135] - 公司秘书赖雅明先生年度接受不少于15小时相关专业培训以提升技能[132] - 2018年度公司章程文件无显著变动[136] 薪酬政策和投资者关系 - 薪酬政策要求与竞争对手大致相当，反映员工表现、职务复杂性及职责[118] - 投资者关系通过财务报告、股东大会及联交所网站披露信息[129] 环境和社会责任 - 公司致力于资源高效利用和节能减排的环境政策[85] - 公司通过回收废纸、办公用品等材料实施节能措施[86] - 公司将在年报发布后三个月内发布ESG报告[87]