财务业绩：整体盈利 - 公司股东应占纯利为1,357,290,000港元，相比上一年度亏损429,401,000港元实现扭亏为盈[26] - 所有分部合并溢利为616,375,000港元，创行政总裁任职以来新高[20][26] 财务业绩：分部盈利 - 资源投资分部溢利超过500,000,000港元，主要受益于铁矿石价格维持稳健[20] - 主要策略性投资应占纯利为130,374,000港元，略低于上一年度的145,377,000港元[27] - 商品业务与主要投资及金融服务分部共同贡献了公司整体溢利[26] - 铁矿石贸易业务扭亏为盈，2021财年录得溢利55,905,000港元（2020财年亏损5,912,000港元）[51] 财务数据：资产减值和拨回 - 因Mount Gibson股价强劲，股权减值亏损拨回580,014,000港元[20][26] - 2021财政年度金融资产公平值因疫情波动，联营公司权益及应收贷款存在减值亏损拨备及拨回[69] 投资表现：Mount Gibson - Mount Gibson在2021财年录得除税后纯利64,000,000澳元[27] - Mount Gibson在2021财年销售量达到300万吨，税后纯利为6400万澳元[29] - Mount Gibson在2021财年现金总成本为每吨70澳元，预计2022财年营运现金成本为每湿吨75至80澳元[29] - Mount Gibson在2021财年末现金储备（包括定期存款及可买卖投资）为3.65亿澳元，相当于每股0.31澳元[29] - Mount Gibson的2022财年销售目标为300万吨至320万吨，包括来自Shine项目的100万吨[29] - 报告期末后对Mount Gibson投资的公平值下降至11.6544亿港元[75] - 公司最大投资Mount Gibson专注于提升Koolan Island矿场生产力[79] - Mount Gibson已完成大型废物清理项目并开始Shine矿场生产[79] - Shine矿场预计未来将产生强劲自由现金流[79] 投资表现：首钢福山资源集团 - 首钢福山资源集团在截至2021年6月30日止六个月生产260万吨原焦煤，2021年目标产量为520万吨原焦煤[38] - 首钢福山资源集团于2021年6月30日录得公平值收益7738.5万港元，账面值为2.677亿港元[35] - 首钢福山资源集团于2021年9月初市值约为140亿港元，营运资金为48亿港元，半年EBITDA为14亿港元[38] 投资表现：Metals X - Metals X在2021财年投资产生未变现收益1.159亿港元（2020财年亏损9563.1万港元）[39] - Renison矿场在2021财年产出3974吨锡（按含量50%基准计算），同比增长11%，平均实现锡价为每吨27011澳元，同比增长26%[40] 投资表现：公平值收益 - 资源投资分部于2021财年录得公平值收益448,111,000港元，较2020财年收益42,317,000港元大幅增长[41] - 贵金属分部于2021财年录得公平值收益净额30,812,000港元，期末账面值为317,518,000港元[43] - 大宗商品分部因铁矿石及煤炭表现优异，录得公平值收益161,539,000港元，期末账面值同比增长159%至490,627,000港元[45] - 贱金属分部受铜镍锌价格推动（分别上涨56%/47%/47%），录得公平值收益129,482,000港元[46] - 能源分部录得公平值收益63,313,000港元，主要投资包括中国海洋石油（收益6,833,000港元）[47] - 其他商品及非商品投资录得公平值收益62,540,000港元，期末账面值增长434%至117,161,000港元[48] 投资表现：其他矿业公司 - Northern Star黄金销量为1,595,000盎司，产生收购前自由现金流735,000,000澳元[44] - Westgold Resources黄金年产量245,411盎司（同比增长4%），2022财年目标产量超270,000盎司[44] 市场环境与价格 - 铁矿石价格稳健是资源投资分部表现强劲的主要原因[20] - 全球商品价格受宽松货币政策及财政刺激措施推动走强[20] - 普氏指数62%铁矿石价格在2021财年从每干吨101美元升至233美元高位，撰写时交易价格约为每干吨130美元[30] - 商品市场受益于耐用品需求反弹和政府持续疫情刺激措施[77] 公司财务与流动性 - 集团流动比率为20.7倍（2020财年：17.7倍），无借贷且资本负债比率为零[54] - 可供分派予股东的储备为1,266,534,000港元，较2020年989,051,000港元增长28.1%[118] - 截至2021年6月30日止年度未偿还贷款本金及利息总额为2.27856亿港元[159] 股息与股东回报 - 建议派发末期股息每股10港仙及特别股息每股10港仙[23] - 建议派发截至2021年6月30日止年度末期股息每股10港仙及特别股息每股10港仙[105] - 认股权证持有人需在2021年12月28日下午4:30前提交认购文件以享有股息资格[105] 收购与投资活动 - 公司于2021年6月30日收购联营公司存在合约资本承诺约1.02582亿港元[66] - 公司全资附属公司于2021年6月18日以约400万美元收购Mabuhay Holdings Corporation的29.83%股权[73] - 公司附属公司于2021年8月13日完成收购目标公司全部已发行股本及股东贷款，总代价约1.0258亿港元[74] - 目标公司持有龙资源有限公司4103.2727万股股份，占其已发行股本约25.83%[74] - 股东贷款转让金额为4.1226亿港元[74] - 亚太资源全资子公司Genuine Legend以102,581,817.50港元收购目标公司，目标公司持有龙资源41,032,727股股份（约25.83%）[136] - 目标公司结欠APOL股东贷款本金金额为412,260,336港元[136] - 主席Arthur George Dew持有龙资源约0.14%股份，在收购事项中拥有权益[137] 贷款与融资安排 - 亚太资源全资子公司认购新鸿基担保的2,500,000美元4.65%票据，2022年到期[133] - 亚太资源全资子公司Ultra Effort向Best Advantage提供最高235,000,000港元循环贷款，年利率5.5%[134] - 贷款融资上限由235,000,000港元增加至260,000,000港元，还款日期延长至2024年7月12日[135] - 截至2022年6月30日止三个财政年度贷款融资年度上限分别为2.499亿港元、2.499亿港元和2.363亿港元[159] - 2021年7月12日至2022年6月30日期间贷款融资年度上限为2.73869亿港元[160] - 截至2024年6月30日止两个财政年度各年贷款融资年度上限均为2.743亿港元[160] - 2024年7月1日至2024年7月11日期间贷款融资年度上限为2.60431亿港元[160] 公司运营与成本 - 公司截至2021年6月30日共有15名雇员，较2020年同期的14名增加1名[59] - 公司2021财政年度总薪酬及退休金供款金额为6409.7万港元，较2020年度的1286.8万港元增长398%[59] - 截至2021年6月30日止年度集团捐款总额为4.1万港元[168] 公司战略与展望 - 公司维持短期审慎投资方针并继续物色长期优质投资机会[79] - 矿产和能源投资组合作为未来投资平台[79] - 全球短期经济前景仍受新冠感染率尤其住院率影响[79] - 预期未来政策环境相对宽松对企业及家庭形成支持[79] - 定期审阅投资策略并采取适当措施应对市况变动[77] - 持续物色潜在投资机会为股东最大化价值[77] - 公司确认疫情对2021财政年度商品业务、流动资金状况及资本承诺未造成重大影响[69] 公司治理：董事会与董事 - 董事会由8名董事组成，包括2名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事[177] - 独立非执行董事占比37.5%（3/8），符合不少于三分之一的要求[178] - 非执行董事李成辉通过联合集团控制公司39.90%权益[147] - 主席与行政总裁角色分离，分别由Arthur George Dew先生和Andrew Ferguson先生担任[190] - 董事持续接受上市规则及监管规定的更新培训[191] - 董事获委任时将获得包含财务报告及公司运作资料的入职资料包[191] - 公司非执行董事任期自2021年6月1日起续任两年[191] - 董事会成员须每三年至少轮值退任一次[192] - 三分之一董事（或最接近但不小于三分之一的数目）需在股东周年大会上轮值退任[192] - 董事会成员多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景、教育背景等范畴[189] 公司治理：会议出席 - 年内举行了7次董事会会议[180] - 执行董事Andrew Ferguson先生董事会会议出席率为100%（7/7）[181] - 独立非执行董事王永权博士董事会会议出席率为100%（7/7）[181] - 独立非执行董事郑铸辉先生董事会会议出席率为85.7%（6/7）[181] - 非执行董事李成辉先生股东大会出席率为0%（0/1）[181] - 所有董事均参与了阅读法规更新和董事职责相关培训活动[187] 公司治理：委员会 - 董事会下设四个委员会：提名委员会、薪酬委员会、审核委员会及执行委员会[198] - 提名委员会由四位成员组成，含一名非执行董事及三名独立非执行董事[199] - 提名委员会自2012年3月成立，由董事会主席担任主席[199] - 委员会会议记录及决议案副本需传阅全体董事会成员[198] - 董事会承担五项企业管治职能，包括政策制定及合规监察[196] 股东与股权结构 - 李成辉先生持有公司股份权益486,457,630股，占总权益约39.9%[125] - 公司最大股东联合集团持股比例为39.90%[145][146] - 主要股东首钢福山资源集团持股比例为17.64%[145] - OPG Holdings LLC持股比例为9.03%[145] - Old Peak Asia Fund Ltd持股比例为9.03%[145] - 副主席Brett Robert Smith持股比例为0.07%[140] - 李成辉通过Lee and Lee Trust控制联合集团74.96%权益[147] - Lee and Lee Trust控制联合集团约74.96%股份，间接持有亚太资源486,457,630股股份[126] 客户与供应商集中度 - 公司五大客户合计贡献集团营业额80%[152] - 最大单一客户贡献集团总营业额约25%[152] - 集团采购额100%来自单一供应商[153] 关联方交易 - 2020年1月1日至2022年12月31日期间与联合集团重订行政服务及管理服务分摊协议[163] - 李成辉控制联合集团已发行股份总数约74.96%权益[164] 审计师变更 - 德勤·关黄陈方会计师行于2020年6月22日辞任公司核数师[171] - 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司自2020年6月22日起获委任为公司核数师[171] 关键管理人员背景 - 首席财务官谭洁玲女士拥有逾31年财务及会计经验[95] - 上海商品贸易业务总经理周鲁勇先生在天然资源行业拥有逾28年经验[100] - 投资经理Ellis先生于资源投资方面拥有逾21年经验[96] - 企业及投资副总裁黄静琳女士曾担任石油及天然气分析师超过4年[96] - 财务总监杜容根先生为英国特许公认会计师公会资深会员[99] - 独立非执行董事郑铸辉先生拥有逾43年银行及企业融资经验[89] - 独立非执行董事王永权博士为六间香港主板上市公司独立非执行董事[88] - 替任董事王大钧先生为香港会计师公会及英国特许公认会计师公会资深会员[93] 其他公司信息 - 公司为投资控股公司其附属公司主要业务载列于综合财务报表附注29[103] - 公司截至2021年6月30日止年度的业绩载列于综合损益表[104] - 2021年股东周年大会预定于2021年12月2日举行[106] - 股份过户登记暂停期间为2021年12月29日至12月31日（含首尾两天）[110] - 公司放债业务受香港放债人条例及打击洗钱条例规管[113] - 公司未发行任何债权证[116] - 未订立任何股权挂钩协议[117] - 物業、廠房及設備變動詳情載於財務報表附註15[121]