收入和利润（同比环比） - 利息、担保及融资咨询服务收入为4.153亿港元，同比下降6.3%[6] - 利息、担保及融资咨询服务收入为415,301,000港元，同比下降6.3%[17] - 利息收入及服务收入净额为3.359亿港元，同比下降6.3%[56] - 期内溢利为159,233,000港元，较去年同期189,423,000港元下降15.9%[17][18] - 公司权益股东应占期内溢利为1.385亿港元，同比下降19.1%[6] - 公司期内溢利为1.38579亿港元，较去年同期1.71389亿港元下降19.1%[22] - 每股基本盈利为3.32港仙，同比下降16.6%[6] - 每股基本盈利为3.32港仙，低于去年同期的3.98港仙[17] - 每股基本盈利基于溢利138,579千港元及4,176,254,596股加权平均股数计算[67] - 除税前溢利因准则变更增加5.415百万港元（调整后为224.075百万港元）[50] - 期内溢利调整后为159.419百万港元，较2018年同期189.423百万港元下降[50] - 深圳领达贡献收益9,778千港元，但导致亏损17,316千港元（2019年1月1日至6月30日）[117] 成本和费用（同比环比） - 融资成本为7938.8万港元，同比下降6.4%[11] - 一般及行政开支为1.404亿港元[12] - 员工成本总额为3829.4万港元，同比下降13.2%[58] - 咨询费用增长至2289.8万港元，同比增长51.2%[58] - 使用权资产折旧费用为507.6万港元[58] - 应收贷款减值亏损激增至1301.5万港元，较上年同期的225.7万港元增长476.7%[58] - 一般及行政开支因折旧及利息费用增加5.076百万港元，但被经营租赁费用减少抵消[50] - 公司所得税总额为64,656千港元，同比下降17.3%，其中中国所得税占97.4%达62,948千港元[59] - 香港利得税支出为-409千港元，同比转负，主要因部分附属公司适用8.25%优惠税率[60] - 卢云贷款利息开支为163.6万港元，较去年同期406.5万港元下降59.7%[126] - 张小翃贷款利息开支为14.6万港元，较去年同期17.4万港元下降16.1%[126] - 支付关联公司顾问费为0港元，较去年同期286万港元减少100%[125] - 关联方北京元长厚茶叶租赁付款62万港元，较去年同期78.9万港元下降21.4%[126] - 主要管理人员薪酬总额为361.2万港元，较去年同期439.5万港元下降17.8%[124] 各条业务线表现 - 贷款管理规模为45.24亿港元，同比下降4.4%[8] - 应收贷款约为45.24亿港元，占总资产72.9%[10][14] - 应收贷款总额为4,524,196,000港元（流动3,678,675,000 + 非流动845,521,000）[19] - 应收贷款总额从2018年末的46.05029亿港元微降至2019年6月末的45.24196亿港元，减少1.8%[80] - 中国内地应收贷款规模为39.38457亿港元（2018年末：40.50283亿港元），月实际利率0.32%至4.42%[80] - 有抵押应收贷款账面值约43.67721亿港元（2018年末：44.8146亿港元）[80] - 12个月后到期的应收贷款从2018年末的6.29486亿港元增至2019年6月末的8.56335亿港元，增幅36.0%[81] - 过期超过3个月的应收贷款规模为9728.2万港元[82] - 截至2019年6月30日，公司应放贷款总额为4,603,329千港元，较2018年末的4,677,924千港元下降1.6%[85][86] - 2019年6月30日呆账拨备总额为79,133千港元，较2018年末的72,895千港元增加8.6%[85][86] - 应收贷款的呆账拨备从2018年末的7289.5万港元增至2019年6月末的7913.3万港元，增幅8.6%[80] - 第三阶段（已减值）贷款从2018年末的79,445千港元增至2019年6月30日的97,282千港元，增长22.4%[85][86] - 正常类贷款从2018年末的4,531,041千港元降至2019年6月30日的4,454,087千港元，下降1.7%[85][86] - 关注类贷款从2018年末的67,438千港元降至2019年6月30日的51,960千港元，下降22.9%[85][86] - 次级类贷款从2018年末的726千港元大幅增至2019年6月30日的21,143千港元[86] - 可疑类贷款从2018年末的37,150千港元降至2019年6月30日的31,570千港元，下降15.0%[86] - 损失类贷款从2018年末的41,569千港元增至2019年6月30日的44,569千港元，增长7.2%[86] - 非上市投资基金公平值从31,567千港元增至97,377千港元（2019年上半年），主要因新增投资67,191千港元[121] - 上市债务证券公平值从43,098千港元增至49,738千港元（2019年上半年）[120] - 第3级金融工具（含非上市基金及应收或然代价）公平值总计112,615千港元（97,377千港元+15,238千港元）[120][121] - 衍生金融工具公平值从-248千港元改善至0千港元（2019年6月30日）[122] - 公司其他金融资产总额从2018年末的9.0844亿港元增至2019年6月末的16.2983亿港元，增幅79.4%[79] - 按公允价值计入损益的非上市投资基金（中国）从2018年末的3.1567亿港元增至2019年6月末的4.0537亿港元，增幅28.4%[79] - 互联网金融平台B项下借贷为5.988亿港元，较2018年末8.295亿港元下降27.8%[96] - 平台B借贷从829.522百万港元降至598.812百万港元，减少27.8%[95] - 来自股东之借贷从60.797百万港元减少至28.573百万港元，降幅达53%[95] - 来自关连公司之借贷从90.508百万港元增至130.763百万港元，增长44.5%[95] - 关联方加士顿有限公司借贷为1.308亿港元，较2018年末9050.8万港元增长44.5%[96] - 雇员借贷为4159.6万港元，较2018年末3064.5万港元增长35.7%[96] - 银行短期贷款总额为2.282亿港元，较2018年末1.325亿港元增长72.2%[97] - 以应收贷款抵押的银行贷款为5000万港元，较2018年末3000万港元增长66.7%[99] - 银行贷款实际利率区间为2.5%-6.53%，较2018年2.75%-6.53%有所收窄[99] - 新增股份质押及担保抵押贷款3500万港元[99] - 新增关联方物业抵押贷款3500万港元[100] - 应付票据本金2.7亿港元，年利率8%，2020年2月到期[98] - 应付票据从271.231百万港元非流动部分转为271.202百万港元流动部分[95] - 人民币计值借贷及其他应付款项为6.004亿港元，较2018年末8.311亿港元下降27.8%[98] - 公司无抵押债券总额为324.459百万港元，其中流动负债64.032百万港元，非流动负债260.427百万港元[102] - 2019年到期债券中最大单笔为55.282百万港元，票息率6.00%[102] - 2022年到期债券中最大单笔为196.419百万港元，票息率7.00%[102] 各地区表现 - 来自中国地区的外部客户收益为3.772亿港元，占总收益的90.2%[54] - 香港地区外部客户收益下降至3808.9万港元，同比下降4.7%[54] - 非流动资产总额为6.953亿港元，其中中国地区占比86.7%[55] - 中国附属公司按25%税率计提所得税，其中北京中金投商业经纪有限公司享受小型微利企业优惠税率[61] 管理层讨论和指引 - 完成收购深圳市领达小额贷款有限公司[8] - 公司批准过往年度股息支出1276.8万港元，较去年同期3010.9万港元下降57.6%[22][23] - 董事会不建议派付中期股息（2018年同期：1港仙）[144] - 2019年中期股息为零港仙，较2018年同期的每股1.00港仙下降100%[103] - 公司支付上一财政年度末期股息12.768百万港元，较2018年同期的30.109百万港元下降57.6%[104] - 公司于2019年回购并注销36.718百万股股份，总支付金额19.751百万港元[106] - 公司股份奖励计划购入89.754百万股普通股，总成本49.365百万港元[109] - 公司收购北京中金城开小额贷款公司20%股权，现金代价115.908百万港元，股权由80%增至100%[112] - 公司收购深圳市领达小额贷款公司全部股权，代价约269.319百万港元[113] - 收购深圳领达代价总额为269,319千港元，其中现金支付143,292千港元，定金25,000千港元，应付代价101,027千港元[115] - 收购产生临时商誉2,667千港元，归因于中国深圳小额融资服务的未来增长及盈利能力[115][116] - 收购带来现金流入净额8,486千港元（收购现金151,778千港元减已付现金143,292千港元）[115] - 应收购款185,297千港元已抵押给卖方作为担保，全额支付后代价解除[117] - 收购相关成本955千港元计入2018年综合损益表的一般及行政开支[117] - 公司于联营公司北京中汇丰源融资租赁有限公司持股25%，承诺出资总额250万美元，截至2019年6月30日已出资50万美元（约390万港元），剩余200万美元（约1560万港元）待支付[76] - 公司合营企业Oyster Pie Group Limited及Oyster Pie Solutions Limited的持股比例均为50%[78] - 股份奖励计划期限为10年，奖励股份总数上限为429,280,734股，占公司已发行股份10%[139] - 股份奖励计划任何12个月内授予股份上限为42,928,073股，占已发行股份1%[139] - 受托人通过公开市场购买89,754,000股普通股，总成本约49,365,000港元[140] - 报告期内未授出任何奖励股份[141] - 公司于联交所购回50,000股股份并注销，总购买价26,000港元[142][143] - 购回股份每股最高价0.52港元，最低价0.52港元[143] - 尚未行使购股权中：罗锐持有20,000,000股（行使价0.66港元）[137] - 其他合资格承授人持有85,000,000股购股权（行使价0.546-0.66港元）[137] - 审核委员会由1名非执行董事及4名独立非执行董事组成[152] 现金流 - 公司经营业务产生现金净额3.2839亿港元，较去年同期1.98495亿港元增长65.4%[23] - 公司经营产生现金净额为3.231亿港元，较上年同期的1.985亿港元增长62.8%[51] - 公司现金及现金等价物期末结余6.9736亿港元，较去年同期1.73687亿港元增长301.4%[24] - 现金及现金等值项目为697,360,000港元，较去年底540,184,000港元增长29.1%[19] - 公司新增借贷所得款项3.69148亿港元，较去年同期6.17819亿港元下降40.2%[23] - 公司偿还借贷4.71143亿港元，较去年同期10.96642亿港元下降57.0%[23] - 公司根据股份奖励计划购买股份支出4936.5万港元[22][23] - 现金流量表分类变更导致经营现金流出减少，融资现金流出增加[48] 其他财务数据 - 现金及现金等价物为6.973亿港元[14] - 商誉为6.040亿港元[14] - 流动负债总额为2,058,052,000港元，其中借贷及其他应付款项占比最高，达1,426,785,000港元[15][19] - 非流动负债总额为291,905,000港元，主要由260,427,000港元无抵押债券构成[15][20] - 总权益为3,858,237,000港元，其中非控股权益为82,780,000港元[20] - 公司股本总额保持2.080113亿港元，尽管股份数量从43.115亿股减至42.561亿股[106] - 商誉账面值604,056千港元，新增收购附属公司产生2,667千港元[71][72] - 联营公司权益账面值20,557千港元，较2018年末增长14.7%[74] - 应收款项从2018年末的3,471千港元增至2019年6月30日的9,027千港元，增长160.1%[87][88] - 超过6个月的应收款项从2018年末的0千港元增至2019年6月30日的767千港元[88] - 未信贷减值之应收账项总额从2018年底的3.47百万港元增长至2019年中的9.027百万港元，增幅达160%[89] - 应收利息总额从2018年底的24.535百万港元略降至2019年中的23.45百万港元，减少4.4%[90] - 超过6个月账龄的应收利息从2018年底的8.843百万港元降至2019年中的5.677百万港元，减少35.8%[91] - 未信贷减值之应收利息中过期超过6个月部分保持8.843百万港元[92] - 非流动订金从2018年底的165.908百万港元大幅减少至2019年中的25百万港元，降幅达85%[94] - 流动其他应收账项、订金及预付款项从30.154百万港元增至37.456百万港元，增长24.2%[94] - 政府津贴收入大幅增长至1722.7万港元，同比增长58.1%[57] - 汇兑差额导致其他全面亏损23,638,000港元[18] - 公司汇兑波动储备减少2286.2万港元[22] - 公司其他全面亏损1622.2万港元，较去年同期4850.5万港元改善66.6%[22] - 公司自非控股权益分阶段收购产生资本变动515.6万港元[22] - 其他综合亏损为-16,998千港元，较去年同期-50,738千港元收窄66.5%[66] - 未确认递延税项资产涉及税项亏损386,390千港元，较2018年末增长21.2%[64] - 未确认递延税项负债相关未分派溢利约1,002,130千港元，较2018年末增长4.7%[65] 会计政策变更 - 公司采纳香港财务报告准则第16号租赁自2019年1月1日起生效[33][34] - 公司采用修订追溯法确认首次应用累积影响调整2019年1月1日权益期初余额[34] - 短期租赁（12个月或以下）及低价值资产租赁豁免使用权资产确认要求[34] - 出租人会计要求大致维持与香港会计准则第17号相同[34] - 合营企业投资按权益法入账并调整可识别资产净值公允价值差额[28] - 投资成本超出可识别资产公允价值净额部分确认为商誉[28] - 公司股份奖励计划购回权益工具按成本确认并于权益中扣除[30] - 以股份为基础付款参照股份授予日公允价值计量[31] - 未归属奖励不确认开支除非满足市场条件或非归属条件[31] - 租赁定义变更为控制已识别资产使用权并获取经济利益[35] - 公司采用香港财务报告准则第16号后，将除短期和低价值资产租赁外的所有租赁资本化，主要涉及物业、厂房及设备[37] - 租赁负债初始确认使用隐含利率或增量借款率贴现现值，加权平均增量借款利率范围在3.72%至6.74%之间[42] - 过渡日（2019年1月1日）确认的租赁负债总额为1678.2万港元[43] - 2018年12月31日经营租赁承诺总额为1.8396亿港元[43] - 豁免资本化的租赁