财务业绩 - 公司本季度销售收入为5.97亿美元，同比增长15.3%[7] - 本季度营业利润为1.72亿美元，同比增长56.1%[7] - 本季度净亏损为282.4万美元，上年同期净亏损为516.1万美元[7] - 公司本季度每股基本和稀释收益均为0.01美元，上年同期均为-0.08美元[8] - 第一季度收入为5.971亿美元，同比增长约15%[134] - 毛利率下降60个基点至16.1%[143] - 烟草业务收入增加15%至5.12亿美元，利润增加63%至1.45亿美元[145] - 配料业务收入增加15%至8510万美元，利润增加245%至290万美元[146] 现金流 - 公司本季度现金及现金等价物余额为1.017亿美元，较上年同期增加2.12亿美元[13][26][27] - 公司本季度经营活动产生的现金流出为6,244.4万美元，上年同期为10,389.1万美元[23] - 公司本季度投资活动产生的现金流出为2,188.2万美元，主要用于购置固定资产[24] - 公司本季度筹资活动产生的现金流入为13,075.4万美元，主要来自短期债务的增加[25] - 公司三个月内经营活动产生的现金流为-6,244.4万美元[3] - 公司三个月内投资活动产生的现金流为-2,188.2万美元[4] - 公司三个月内筹资活动产生的现金流为13,075.4万美元[5] - 公司三个月内现金及现金等价物净增加4,610.7万美元[6] 业务构成 - 公司业务主要包括烟草销售、配料销售和加工服务[31][32][33] - 烟草销售收入占总收入的大部分，为4.88亿美元[35][36] - 配料销售收入为8.07亿美元[35][36] - 加工服务收入为1.47亿美元[35][36] - 其他销售和合同收入为1.28亿美元[35][36] - 公司主要业务为采购、加工和销售烟草叶,同时也从事水果和蔬菜加工以及香料和香精服务[10,11,12] 税务问题 - 公司在巴西的子公司因增值税问题受到当地税务部门的评估，目前正在进行法律诉讼[40] - 公司在一些国家积累了大量未使用的增值税抵免额度，截至2024年6月30日余额约为6800万美元[42][43] - 公司在美国和多个外国国家运营，受多个司法管辖区税法的影响[51] - 公司2024年6月30日和2023年6月30日的合并有效所得税率分别为34.7%和21.6%[52] 资产负债表 - 公司资产中包括1.45亿美元的货币市场基金、12.41亿美元的与递延薪酬计划相关的交易证券、6.71亿美元的利率掉期协议以及3.22亿美元的外汇合约[95][97][98][99][100] - 公司负债中包括2100万美元的外汇合约[96] - 公司长期债务的公允价值为6.19亿美元,账面价值为6.2亿美元[101][102] - 公司总共发行1亿股普通股，截至2024年6月30日已发行24,675,988股[1] - 截至2024年6月30日，公司总股东权益为14.43亿美元[1] 风险管理 - 公司使用利率互换合同管理利率风险,使用远期和期权合同管理外汇风险[63][64][65][66][67][68][69][70] - 公司使用远期货币合约管理巴西的货币重新计量风险，截至2024年6月30日、2023年6月30日和2024年3月31日的合约名义总额分别约为7,540万美元、8,300万美元和2,090万美元[71] - 公司的外国子公司可能会在某些期间利用短期当地货币融资来进一步降低货币重新计量风险[71] - 公司的利率掉期协议的有效部分的收益或损失记录在累计其他综合收益中，任何无效部分则记录在销售、一般及管理费用中[78] - 公司的巴西远期外汇合约的净套期损失约590万美元仍在累计其他综合收益中，这反映了与2025年和2023年巴西作物以及2025年和2024年巴西作物投入销售相关的收益和损失[78] - 公司的外汇衍生工具几乎全部受主协议的约束，公司选择在合并资产负债表中以总额列示这些合约[85] - 公司使用资产净值作为实用权宜之计来计量其货币市场基金的公允价值[87] - 公司使用衍生工具对冲部分外汇风险，主要与巴西的烟草采购、相关加工成本和作物投入销售相关[165] - 公司不会出于投机目的使用衍生工具，也不会出于交易目的进入市场风险敏感工具[171] 资产减值 - 公司定期评估长期资产、使用权资产、商誉和无形资产等的公允价值,如果存在减值迹象则进行减值测试[103][104] - 公司2024年6月30日和2023年6月30日的商誉余额分别为213,810千美元和213,893千美元[53] - 公司主要无形资产包括客户关系、商标、开发技术和非竞争协议,2024年6月30日的净账面价值为66,074千美元[54][55][56][57][58] - 公司2024年和2023年6月30日三个月期间的无形资产摊销费用分别为2,812千美元和2,827千美元[60] - 公司2025财年至2029财年及以后的预计无形资产未来摊销费用合计为66,074千美元[62] 员工福利 - 公司为合格的美国受薪员工和部分外国员工提供定义受益养老金计划,并为符合特定年龄和服务年限的美国员工提供