收入和利润（同比环比） - 公司总营收在2022年第三季度为1.626亿美元，2021年同期为1.131亿美元[272] - 公司2022年第三季度运营亏损4.014亿美元，而2021年同期运营收入480万美元[272] - 公司2022年第三季度净亏损4.348亿美元，2021年同期净亏损1660万美元[272] - 公司2022年前九个月总营收5.191亿美元，2021年同期为2.427亿美元[273] - 公司2022年前九个月运营亏损14.7亿美元，2021年同期运营收入2930万美元[273] - 公司2022年前九个月净亏损17.1亿美元，2021年同期净亏损1320万美元[273] - 总收入同比增长44%至1.62572亿美元[339][340] - 公司总营收同比增长44%至1.62572亿美元，但毛亏损达2707.6万美元，同比下滑146%[361] - 九个月总营收增长114%至5.19063亿美元，数字资产挖矿收入占比62%[366][367] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增长247%至1.89648亿美元[339][346] - 研发费用增长290%至619.2万美元[339] - 研发费用增长460万美元（290%）至619万美元，占总收入比例从1%升至4%[356] - 销售与营销费用减少89.3万美元至3.9万美元[357] - 行政管理费用增长698.8万美元（19%）至4334.6万美元，坏账支出增加590万美元[358] - 净非运营费用增长54.8万美元（2%）至2277.6万美元，利息支出增长1237万美元（91%）[359] - 所得税费用从-81.5万美元变为1064.2万美元，变化1145.7万美元[360] - 挖矿业务折旧费用同比激增1228%至6110万美元[361] - 营收成本增长3.182亿美元（219%），从2021年九个月的1.452亿美元增至2022年九个月的4.634亿美元[373] - 研发费用增长2010万美元（474%），从2021年九个月的423万美元增至2022年九个月的2431万美元[383] - 非经营性费用净额增加1.904亿美元（440%），达2.336亿美元[386] - 研发费用增长474%至2431万美元，行政管理费用增长271%至1.744亿美元[393] 数字资产挖矿业务表现 - 数字资产挖矿收入增长41%至8049.5万美元[339][345] - 数字资产挖矿业务营收增长41%至8049.5万美元，但成本激增导致毛亏损3626.1万美元（毛利率-45%）[361] - 九个月数字资产挖矿收入3.233亿美元，销售所得3.508亿美元[303] - 数字资产挖矿收入增长2.458亿美元，从2021年九个月的7750万美元增至2022年九个月的3.233亿美元[372] - 采矿业务收入增长317%至3.233亿美元，但毛利率从82%降至14%[389][392] - 自营挖矿算力同比增长392%，2022年9月30日达13.00 EH/s（2021年同期为2.64 EH/s）[318] - 自营挖矿算力增长392%，从2021年九个月的2.64 EH/s增至2022年九个月的13.0 EH/s[372] - 自营算力从2.64 EH/s提升至13.00 EH/s[345] - 截至2022年9月30日部署23.2万台矿机，自营13.0 EH/s，托管9.5 EH/s[300][302] - 自营及客户托管算力总和同比增长216%，2022年9月30日达22.50 EH/s（2021年同期为7.12 EH/s）[319] - 比特币平均价格同比下降54%至21324美元[345] - 比特币平均价格下降17%，从2021年九个月的44591美元降至2022年九个月的36876美元[372] 客户托管和设备销售业务表现 - 客户托管收入增长103%至3573.1万美元[339][341] - 关联方设备销售额增长155%至2969.3万美元[339][344] - 矿机销售与托管业务营收增长47%至8207.7万美元，但毛利率从20%降至11%[361][363] - 客户托管收入九个月增长150%至9440.7万美元[366][368] - 客户设备销售额九个月暴跌87%至1139.1万美元[366][370] - 关联方设备销售额九个月增长132%至6726.9万美元[366] - 关联方设备销售额增长3820万美元（132%），从2021年九个月的2910万美元增至2022年九个月的6730万美元[371] - 设备销售与托管业务总收入增长18%至1.957亿美元，毛利率下降65%[389][391] - 前三大客户贡献托管业务营收占比达74%[362] 资产减值和损失 - 2022年三季度计提商誉及无形资产减值2.685亿美元，九个月累计减值10.6亿美元[294] - 数字资产减值：三季度800万美元，九个月2.122亿美元[294] - 数字资产减值影响2022年第三季度利润798.6万美元，前九个月累计2.1218亿美元[322] - 商誉及其他无形资产减值2022年第三季度达2.685亿美元，前九个月累计10.592亿美元[322] - 财产和设备减值2022年第三季度为5925.9万美元[322] - 商誉及无形资产减值2.68512亿美元[339] - 不动产及设备减值5925.9万美元[339] - 数字资产减值损失减少460万美元至798.6万美元，占总收入比例从-11%改善至-5%[350] - 商誉减值损失2.078亿美元（采矿业务单元）和5820万美元（设备销售与托管业务单元）[351] - 软件无形资产减值250万美元[352] - 不动产、厂房和设备减值5930万美元，Cedarvale设施资产组账面价值1.198亿美元，公允价值6050万美元[354] - 九个月数字资产减值损失达2.12184亿美元[366] - 数字资产减值损失增长1.996亿美元，从2021年九个月的1255万美元增至2022年九个月的2.122亿美元[376] - 商誉及其他无形资产减值损失增长10.6亿美元，2022年九个月录得10.6亿美元减值[378] - 物业、厂房及设备减值损失增长5930万美元，2022年九个月录得5926万美元减值[380] - 数字资产减值损失达2.122亿美元[393] - 商誉及其他无形资产减值10.59亿美元[393] 现金流和流动性 - 公司预计现有现金资源将在2022年底或更早耗尽[278] - 公司预计现有现金资源将在2022年底前耗尽[394] - 公司预计现有现金资源将在2022年底或更早耗尽，持续经营存在重大不确定性[406] - 公司2022年前九个月经营活动产生净现金流入8920万美元，而2021年同期为净现金流出1.66475亿美元[401] - 营运资本变动使2022年前九个月经营现金流增加4.216亿美元，主要由于客户设备销售押金减少3.478亿美元和数字资产减少2.985亿美元[401] - 2022年前九个月投资活动净现金流出4.513亿美元，主要用于购买物业厂房设备2.438亿美元和自挖矿设备押金2.177亿美元[402] - 2022年前九个月融资活动净现金流入2.6806亿美元，主要来自普通股发行净收益2.105亿美元和债务发行2.162亿美元[404] - 现金及等价物减少88.3%至2955万美元，受限现金下降41%至809万美元[397] - 截至2022年10月31日，公司持有62枚比特币和约3220万美元现金[277] - 截至2022年9月30日，公司持有1051枚比特币和约2950万美元现金[277] 债务和融资活动 - 股权信贷额度下可发行普通股上限为7030万股，占股本19.99%[283] - 向B. Riley发行60万股作为信贷额度对价，并支付10万美元法律费用[285] - 2022年前三季度通过信贷额度发行730万股，总售价1280万美元，净收款1170万美元[286] - 信贷额度净收益的25%需用于偿还修正桥票据，截至2022年9月30日欠款290万美元[287] - 修正桥票据总额7500万美元，年利率7%，分期偿还计划包含10笔付款[289][290] - 截至2022年9月30日，公司债务账面价值10.5亿美元，其中应付票据9.776亿美元，融资租赁负债7300万美元[411] - 2022年10月公司决定暂停支付多项债务安排款项，债权人可能采取加速还款等救济措施[414] - 2022年通过多笔设备融资协议获得资金，包括与Mass Mutual Barings的1亿美元贷款（已提取6960万美元）[420] - 2022年8月公司修改7500万美元桥票据，将到期日延长至2023年6月，37.5亿美元本金付款推迟至2023年上半年[425] - 2022年8月修改Mass Mutual Barings贷款，推迟6个月本金支付并提高有效利率至13%[426] - 公司未支付多项债务融资、设备融资租赁及其他融资款项，包括两份桥接本票，可能引发债权人采取补救措施[427] - 获得220万美元PPP贷款，已于2021年7月全额偿还[306] - 合并提供约2.216亿美元总收益，扣除交易费用后净现金收益为1.95亿美元[310] - 合并相关专业费用总计3900万美元，涉及法律、财务咨询及尽职调查等成本[312] 关联方交易 - 2022年第三季度及前九个月向关联方提供托管服务收入分别为920万美元和2,270万美元，2021年同期分别为290万美元和1,390万美元[433] - 2022年第三季度及前九个月向关联方销售设备收入分别为2,970万美元和6,730万美元，2021年同期分别为1,170万美元和2,910万美元[433] - 截至2022年9月30日关联方应收账款为90万美元，较2021年底30万美元增长200%[433] - 2022年第三季度及前九个月高管私人飞机使用报销分别为70万美元和180万美元，2021年同期分别为40万美元和60万美元[434] 调整后财务指标 - 2022年第三季度调整后EBITDA为1750万美元，去年同期为5470万美元[322] - 2022年前九个月调整后EBITDA为1.697亿美元，去年同期为8800万美元[322] 数字资产销售和收益 - 数字资产销售收益为1104.5万美元，账面价值为9350万美元，实现收益1060万美元[348] - 数字资产销售收益增长2460万美元，从2021年九个月的40.5万美元增至2022年九个月的2500万美元[375] - 可转换票据公允价值调整导致损失1.869亿美元[386][387] - 净利息支出增长181%至7473万美元[386] 公司治理和内部控制 - 向前首席财务官支付现金遣散费75,000美元，并授予120万股限制性股票单位及额外20万股时间归属限制性股票单位[432] - 公司披露财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及技术资源不足、职责分离不充分及数字资产托管问题[446] 法律诉讼和风险因素 - Celsius破产案中公司应收账款520万美元已全额计提坏账准备[280] - 客户Celsius Mining LLC于2022年7月申请破产，并指控公司违反自动中止条款，拒绝支付协议项下费用[450] - Sphere 3D Corp.提起仲裁要求返还3,500万美元预付款，指控公司未履行托管服务合同[451] - 公司可能因诉讼风险面临重大经营影响，包括客户违约、盈利能力受损及持续经营能力受质疑[453][454] - 公司业务高度依赖少数数字资产挖矿设备供应商[457] - 公司资本密集型业务面临流动性限制可能延迟或终止扩张计划[457] - 持续经营能力存在重大疑问[457] - 高额债务水平可能影响偿债能力和财务状况[457] - 比特币价格若未达足够高位将严重影响业务运营[457] - 90%资产已质押给高级担保票据持有人[457] - 收入来源集中于少量客户[457] - 电力资源获取受限可能对业务产生重大不利影响[457] - 中国政策变化可能降低公司收入和盈利能力[457] - 设备采购在高需求时期可能面临竞争性价格压力[457]