财务状况 - 2022年3月11日至12月31日，公司净亏损8687美元，运营活动净现金使用量为10059美元，融资活动净现金提供量为98336美元[94][95][96] - 截至2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[104] - 2022年3月11日至12月31日期间，公司财务报告内部控制无重大变化[120] 首次公开募股 - 2023年2月14日，公司完成首次公开募股，发行1150万个单位，总收益1.15亿美元；同时向赞助商出售565375个单位，总收益5653750美元[97][98] - 首次公开募股结束后，1.17875亿美元被存入信托账户，公司计划用其完成初始业务合并[99][100] - 承销商在首次公开募股结束时获得现金承销折扣126.5万美元，递延承销佣金345万美元将在公司完成业务合并时支付[108] - 公司所有作为首次公开募股一部分出售的A类普通股包含赎回特征，公司不会赎回导致其有形净资产低于5000001美元的公共股份[110][111] 业务合并与清算 - 公司需在2024年2月14日（或最晚8月14日）前完成业务合并，否则将强制清算和解散[102] 准则采用 - 公司于2022年3月11日采用ASU 2020 - 06，该准则对财务报表无重大影响[114] 注册权与贷款 - 创始人股份、配售单位等持有人有权根据注册权协议要求公司注册相关证券以供转售[105] - 2022年4月25日，赞助商同意向公司提供最高30万美元贷款，该贷款于2023年2月15日还清[106] 内部控制评价 - 首席执行官和首席财务官认为公司披露控制和程序有效[119] 公司管理团队 - 公司现有董事和高管包括首席执行官Davin Kazama、首席财务官Gary Miyashiro等[123] - Dustin Shindo曾带领Hoku Scientific在纳斯达克上市并签署超20亿美元客户合同[130] - Kotaro Chiba作为天使投资者，投资超60家初创公司和40家风投基金[132] - 2014年Kotaro Chiba帮助COLOPL在东京证券交易所进行40亿美元首次公开募股[133] 董事会构成与任期 - 公司首次公开募股完成后有五名董事，董事会分为三类[145] - 第一类董事Kotaro Chiba任期至首次股东大会结束[145] - 第二类董事Davin Kazama和Mike Sayama任期至第二次股东大会结束[146] - 第三类董事Trisha Nomura和Dustin Shindo任期至第三次股东大会结束[146] 独立董事与上市标准 - 纳斯达克上市标准要求公司董事会多数成员为独立董事，Kotaro Chiba、Mike Sayama和Trisha Nomura为符合标准的独立董事[149] 董事会委员会 - 公司董事会设有审计、薪酬和公司治理与提名三个常设委员会，审计和薪酬委员会成员需为独立董事[152] - 审计委员会由Kotaro Chiba、Mike Sayama和Trisha Nomura组成，Trisha Nomura任主席，她是“审计委员会财务专家”[153] - 薪酬委员会由Kotaro Chiba、Mike Sayama和Trisha Nomura组成，Mike Sayama任主席，负责高管薪酬等事务[156] - 公司治理与提名委员会由Kotaro Chiba、Mike Sayama和Trisha Nomura组成，Kotaro Chiba任主席，负责董事提名等事务[159] 董事提名准则 - 选择董事提名人的准则包括具备商业声誉、行业知识、时间投入能力和多元化背景等[161] 道德准则与费用支付 - 公司采用适用于董事、高管和员工的道德准则，并已将其和审计委员会章程作为注册声明附件提交[163] - 公司可能向初始股东、高管、董事或其关联方支付咨询、中介或成功费用，并报销其为公司活动产生的自付费用，无费用上限[164] - 初始业务合并后，留任的管理团队成员可能从合并后公司获得费用，费用金额由合并后业务的董事决定并公开披露[165] 赞助商费用 - 公司向赞助商Mehana Capital LLC每月支付10,000美元，最多支付12个月，公司可选延长至18个月，每次延长1个月需向信托账户存入379,500美元（每单位0.033美元）[157]