首次公开募股及超额配售情况 - 2020年10月9日公司完成首次公开募股，发售3500万单位，每单位10美元，总收益3.5亿美元，发行成本约1980万美元，含约1230万美元递延承销佣金[120] - 2020年11月17日，承销商行使超额配售权，购买250万超额配售单位，总收益2500万美元，额外发行成本约140万美元，含约87.5万美元递延承销费[120] 私募认股权证情况 - 首次公开募股同时，公司向发起人私募600万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益900万美元；2020年11月17日超额配售完成时，发起人额外购买333334份私募认股权证，公司收益50万美元[121] 净收益存放情况 - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，3.75亿美元净收益存入信托账户[122] 公众股份赎回情况 - 若公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，将赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最多10万美元利息用于支付解散费用及税后）除以已发行和流通的公众股份数量[124] 业务合并情况 - 2021年2月21日，公司与Xos达成合并协议，Xos现有股份将换得1.27626116亿股新Xos普通股，按每股10美元计算，Xos交易前股权价值为12.7626116亿美元[125] PIPE投资者认购情况 - 2021年2月21日，NextGen与PIPE投资者签订认购协议，PIPE投资者集体认购2200万股NextGen普通股，总价2.2亿美元，其中200万股由Xos某些高管持有[128] 2021年第一季度亏损情况 - 2021年第一季度，公司亏损约840万美元，主要包括衍生认股权证负债公允价值变动损失约760万美元、一般及行政费用约75.4万美元、关联方一般及行政费用3万美元，部分被信托账户现金等价物净收益约9000美元抵消[132] 本票发行情况 - 2021年3月29日，公司发行本票，可借款最高本金100万美元，无息，还款日期为2022年10月9日或首次业务合并完成日较早者，截至3月31日，本票无未偿还金额[134] 可能赎回股份及认股权证计算情况 - 截至2021年3月31日，32112595股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列于资产负债表股东权益部分之外[142] - 2021年3月31日，32112595股A类普通股可能被赎回，不纳入基本每股亏损计算[143] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买18833334股普通股，不纳入摊薄每股亏损计算[143] 会计准则采用情况 - 2021年1月1日公司采用ASU 2020 - 06，未影响财务状况、经营成果和现金流[147] 表外安排情况 - 截至2021年3月31日，公司没有表外安排[149] 公司适用准则条件情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新会计准则[150] JOBS法案豁免条款情况 - 若公司选择依赖JOBS法案的豁免条款，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[151] 较小报告公司披露情况 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[153]