收入和利润（同比环比） - 公司第二季度合并收入为5.148亿美元，同比下降3%（按固定汇率计算增长1%）[148][149] - 公司第二季度营业利润为5740万美元，同比下降22%[148][158] - 公司第二季度稀释每股收益为0.68美元，同比下降31%[148][168] - 公司第二季度调整后每股收益为1.20美元，同比下降13%[148] - 公司非GAAP调整后每股收益为1.20美元，同比下降7%（按固定汇率计算下降13%）[170] - 营业利润下降7440万美元或65%[194] - 调整后营业利润（OI）为8146.5万美元，同比下降28.7%[197] - 稀释每股收益（EPS）为0.36美元，同比下降71%[208] 成本和费用（同比环比） - 公司第二季度调整后EBITDA为1.238亿美元，同比下降4%[148][161] - 公司利息支出增至930万美元，主要因加权平均有效利率上升[162] - 公司无形资产摊销为2010万美元，同比下降6%[157] - 公司整体毛利率承压，销售成本增长1%，主要因人才发展服务的人力成本增加[186] - 调整后EBITDA下降17%至1.876亿美元，研究业务EBITDA下降3%，学术与专业学习业务下降15%[172][175][189] - 运营费用增长2%，主要源于技术投入增长和差旅活动恢复[187] - 企业费用增长16%达740万美元，但按固定汇率计算与去年同期持平[183] - 无形资产摊销为4540万美元，同比增长280万美元或7%[192] - 加速摊销mthree商标导致费用增加460万美元[192][193][198] - 调整后EBITDA为1.8757亿美元，同比下降15.7%[199] - 利息支出增长63%至1570万美元[200] 各业务线表现 - 公司数字产品和技术服务贡献约85%收入，57%收入为经常性收入[143] - 研究业务收入为2.713亿美元，同比下降1%（按固定汇率计算增长3%），其中开放获取出版量同比增长34%[172][173] - 学术与专业学习业务收入大幅下降14%至1.526亿美元，教育出版和专业学习分别下降13%和15%[175][176] - 教育服务业务收入增长12%至9080万美元，人才发展服务收入飙升46%，人才安置量增长63%[178][180] - 研究部门收入下降1%至5.463亿美元[211][212] - 开放获取文章产出量同比增长约30%[212] - 学术与专业学习部门收入下降10%至2.856亿美元，按固定汇率计算下降6%[214][215] - 学术与专业学习部门调整后EBITDA下降21%至6790万美元，利润率降至23.8%[214][216] - 教育服务部门收入增长10%至1.705亿美元，按固定汇率计算增长14%[217][218] - 人才发展服务收入大幅增长54%至6496万美元，人才安置量增长63%[217][218] - 教育服务部门调整后EBITDA下降19%至1302万美元，利润率降至7.6%[217][219] - 开放获取收入占研究出版收入比例从3年前不足6%提升至约28%[224] 管理层讨论和指引 - 公司重组计划产生1370万美元税前费用，预计年度成本节约约5000万美元[153][154] - 在线教育 enrollment 下降5%，但大学合作伙伴数量从65家增加至69家[180][182] - 公司下调2023财年收入预期至21.1-21.5亿美元（原预期21.75-22.15亿美元）[221][222][223] - 维持2023财年调整后EBITDA预期4.25-4.5亿美元及自由现金流2.1-2.35亿美元[221][222][223] - 调整后EPS预期3.70-4.05美元，因利息支出增加趋向区间低端[221][222][223] 税务相关 - 公司有效税率为21.0%，调整后有效税率为21.6%[165][167] - 调整后有效税率从21.6%升至21.9%[204][207] 现金流和资本结构 - 截至2022年10月31日持有现金1.184亿美元，其中94%位于美国境外[228] - 公司六个月自由现金流减去产品开发支出为-12.617亿美元（2022年）和-12.629亿美元（2021年）[234] - 经营活动所用现金净额同比增加60万美元至-7620万美元（2022年）[235][236] - 应收账款和合同负债变动带来6370万美元有利影响，主要因客户收款时间安排[236] - 应付账款和应计特许权使用费变动产生1250万美元不利影响，主要因付款时间安排[236][237] - 负营运资本从4.186亿美元（2022年4月30日）恶化至1.516亿美元（2022年10月31日），变动2.67亿美元[238] - 投资活动所用现金净额同比减少1430万美元至4830万美元，主要因企业收购支出减少1350万美元[240] - 融资活动提供现金净额同比增加460万美元至1.516亿美元，主要因账面透支变动340万美元[241] - A类股回购数量从31.2万股（2021年）增至38.2万股（2022年），平均价格从55.51美元降至45.84美元[242] - 利率上升1%将使6.037亿美元未对冲浮动利率债务对净利润和现金流产生约470万美元影响[245] - 外汇折算损失净额六个月期间同比增加4050万美元至5590万美元，主要受美元兑英镑汇率波动影响[247] 重组和减值费用 - 重组费用显著增加，2023财年项目产生3210万美元支出，包含1760万美元遣散费和1270万美元资产减值[188][190]