四川观想科技股份有限公司董事会 关于本次交易是否构成重大资产重组、关联交易及重组上市的说 明 四川观想科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份及支付现 金方式购买锦州辽晶电子科技股份有限公司（以下简称"标的公司"）100.00% 股份并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 本次发行股份及支付现金购买资产前，交易对方与公司不存在关联关系；本 次发行股份及支付现金购买资产完成后，交易对方苏舟及其一致行动人合计持有 公司股份的比例预计可能超过 5%，进而根据《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》相关规定，可能成为上市公司的关联方。因此，本次交易预计可能构成关 联交易。 三、本次交易预计不构成重组上市 根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称"《重组管理办法》"）的 规定，经审慎核查，本次交易预计构成重大资产重组，预计构成关联交易，但不 构成重组上市，具体情况如下： 一、本次交易预计构成重大资产重组 根据《重组管理办法》第十二条及第十四条的规定，本次交易预计构成重大 资产重组。待标的公司的审计、评估工作完成后，公司将根据标的公司经审计数 据以及本次交易的最终定价情况，按《重组管理办法》规定计算，并在 ...