发行与上市 - 公司拟公开发行125万股普通股，每股面值0.002美元，预计发行价4美元/股[9] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多本次发行股份总数15%的股份[9] - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“MGIH”[10] - 行使超额配售权前，公司所得款项为465万美元，行使后为534.75万美元[18] - 发行前流通股1000万股，发行后1125万股，若承销商行使超额配售权则为1143.75万股[109] 股息与储备 - 截至招股说明书日期，预计可预见未来不宣告或支付股息[11] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，中国子公司法定储备受限金额分别为102.9144万美元和73.3182万美元[71] - 2022年和2021年，中国子公司分别为法定储备计提留存收益29.5962万美元和27.6039万美元[71] 汇率数据 - 2022年6月30日，美元兑人民币期末汇率为6.70，平均汇率为6.45；美元兑港元期末汇率为7.85，平均汇率为7.80；美元兑越南盾期末汇率为23,263，平均汇率为22,860[37] - 2021年6月30日，美元兑人民币期末汇率为6.45，平均汇率为6.62；美元兑港元期末汇率为7.76，平均汇率为7.76；美元兑越南盾期末汇率为23,001，平均汇率为23,068[37] 公司概况 - 公司成立于1978年，是纸基包装解决方案供应商，总部位于香港，业务覆盖中国内地和越南[38] - 公司是家族企业，业务从销售瓦楞纸扩展到包装产品和瓦楞产品的生产与销售[39] 未来展望 - 公司计划进一步拓展包装产品供应链管理解决方案业务，服务东南亚地区的全球客户[39] 股权结构 - 明鸿“马修”赖及其家庭成员目前持有公司100%普通股，发行后将至少持有88.89%[62] 风险因素 - 公司可能面临中国法律法规、中美贸易政策、美国监管等多方面风险[57][59] - 公司业务面临原材料供应、客户流失、供应链中断等风险[62] - 公司需保护知识产权、客户和员工信息数据，未来可能面临第三方侵权挑战[62] - 公司网络和计算机基础设施可能受到物理攻击或计算机病毒威胁[62] 监管政策 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及五项配套指引，3月31日生效，境内企业境外发行或上市需向其履行备案程序并报告相关信息[14] - 《外国公司问责法案》规定，若PCAOB连续三年无法检查发行人的审计机构，发行人的证券将被禁止在美国证券交易所交易；若《加速外国公司问责法案》生效，无法检查年数将从三年减至两年[15] - 2022年12月15日，PCAOB宣布2022年能够完全检查和调查总部位于中国内地和香港的注册会计师事务所，并撤销2021年的相关决定[15]