审核委员会成立信息 - 公司审核委员会于1998年12月16日成立[3] 审核委员会人员构成 - 审核委员会最少由三名非执行董事组成，大部分须为独立非执行董事，至少一名具备专业资格或专长[4] - 审核委员会主席须由独立非执行董事担任[4] 审核委员会会议安排 - 审核委员会成员每年最少召开两次会议，且外聘核数师须在场[7] - 审核委员会至少每年与外聘核数师开会两次[15] - 审核委员会会议法定人数为两名成员[7] 审核委员会权力 - 审核委员会获授权调查任何活动，可向雇员索取资料，可咨询专业意见[10] 审核委员会职责 - 就外聘核数师的委任、薪酬等事宜向董事会提出建议[10] - 检讨及监察外聘核数师的独立性和核数程序有效性[10] - 制定外聘核数师提供非核数服务政策并执行[11] - 检讨公司财务监控、风险管理及内部监控系统[14] - 审核公司财务报表等报告的完整性及相关重大财务判断[15] - 与管理层讨论风险管理及内部监控系统[16] - 研究风险管理及内部监控重要调查结果及管理层回应[16] - 确保内部与外聘核数师工作协调及内部审核功能有效运作[16] - 检讨集团财务及会计政策及实务[16] - 审阅外聘核数师致管理层函件及管理层回应[16] - 确保董事会及时回应外聘核数师提出事宜[16] 审核委员会其他要求 - 应在联交所及公司网站公开职权范围[17] - 主席或成员应出席公司股东周年大会并准备回答提问[17]