信息披露规定 - 信息披露管理办法经2025年12月30日公司第十届董事会第三十三次会议审议通过[2] - 信息披露指定报纸为《中国证券报》《证券日报》，指定网站为巨潮资讯网[7] 报告编制与披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[11] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[11] - 年度报告和中期报告编制完成并经董事会批准后两个工作日内，向深圳证券交易所报送[11] 报告内容要求 - 年度报告和中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[11][12] - 公司应充分披露可能对核心竞争力、经营活动和未来发展产生重大不利影响的风险因素[12] - 上市时未盈利且上市后仍未盈利的，应充分披露尚未盈利的成因及影响[12] 重大事项披露标准 - 公司重大投资中一年内购买、出售重大资产超资产总额30%需披露[16] - 公司营业用主要资产抵押等一次超该资产30%需披露[16] - 持股5%以上股东或实际控制人股份情况变化需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[17] - 公司签日常业务合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿需披露[20] - 公司签日常业务合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50％以上且超5亿需披露[21] - 合同履行与约定差异影响金额30%以上需披露[21] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[22] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[22] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[22] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[22] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[22] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[22] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需披露并提交股东会审议[25] - 公司与关联自然人成交金额超30万元关联交易需履行程序并披露[27] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5％需履行程序并披露[28] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[14] - 定期报告披露前业绩泄露或股价异动应披露财务数据[14] 人员责任与配合 - 公司董事长、总裁、财务相关负责人员对公司财务报告真实性等承担主要责任[34] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[36][37] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[37] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关联关系说明[40] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[40] 审计与制度建设 - 公司解聘会计师事务所需说明具体原因和其陈述意见[40] - 公司建立并执行财务管理和会计核算的内部控制及监督机制[42] - 公司实行内部审计制度并定期向董事会审计委员会报告[42] 信息披露特殊情况 - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[43] - 符合条件的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[44] - 暂缓、豁免披露原因消除等情况需及时披露商业秘密信息[44] - 公司及信息披露义务人暂缓、豁免披露信息需登记，保存登记材料不少于十年[46] - 应在定期报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露登记材料至陕西证监局和深交所[47] - 暂缓、豁免信息披露申请经董事会秘书审核、董事长审批，未通过则及时披露[48] 信息披露流程 - 定期报告由高级管理人员编制、审计委员会审核、董事会审议、董事会秘书披露[49] - 临时报告经董事审核、董事长签发，由董事会秘书披露[50] - 重大事件相关人员应第一时间报告，董事会秘书组织披露[50] - 公司签署涉及重大信息文件前需知会董事会秘书[51] - 公司信息公告由董事会秘书负责对外发布，他人未经授权不得发布[52] - 各类信息披露前需经部门核对、会审、合规审查、高管审核、董事长签发等程序[54] 保密与违规处理 - 公司应做好未公开信息保密，遵循公平信息披露原则[57] - 公司内幕信息知情人对未公开重大信息负有保密义务[60] - 公司及相关信息披露义务人沟通时不得提供内幕信息[60] - 公司可向负有保密义务的机构或个人提供非公开重大信息，需核实并签保密协议[60] - 公司应制定信息披露备查登记制度，记载活动相关内容[61] - 违反公司保密制度的员工，视情节轻重给予相应处罚[62] - 未经董事会批准披露重大信息的当事人，公司董事会将视情况处理[62] - 擅自披露公司信息给公司造成损失的顾问等，公司将中止协议并追究法律责任[62] - 信息不能保密或已泄露，公司应向监管部门报告并对外披露[62] 其他 - 公司所有信息披露公告正式文稿由董事会办公室存档[64] - 公司依据本办法制定内部信息报告制度[66]