审计组织架构与报告机制 - 董事会下设审计委员会，内部审计机构为其专门工作机构[4] - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[7] 审计工作流程 - 制定年度审计工作计划，经批准后实施[10] - 实施审计三日前送达通知书，特殊业务除外[10] 审计异议处理与人员奖惩 - 被审计单位有异议应7个工作日内提书面意见[11] - 对认真履职审计人员给予表彰或奖励[17] - 不配合审计人员，公司可解除合同或移交司法[24]