福建闽东电力集团股份有限公司 内部控制管理制度 （2025年12月9日经公司第九届董事会第十一次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强福建闽东电力集团股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制，提高公司经营管理水平，树立风险防范意识，促进 公司规范运作和高质量发展，保护投资者合法权益。根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上 市规则》（下称"《股票上市规则》"）《企业内部控制基本规范》 及其配套指引、《福建闽东电力集团股份有限公司章程》（下称"公 司章程"）和其他内部控制监管要求，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度适用于公司、各分公司、事业部以及所属全资、 控股子公司（以下统称"各单位"）。 第三条 本制度所称内部控制指公司董事会、经理层及全体员工 实施的，目的在于实现控制目标的过程，包括内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素。 第四条 内部控制的目标是保证公司经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司 实现发展战略。 第五条 内部控制应遵循以下基本原则： （一）全面性原则。内部控制应 ...