股票发售 - 公司拟公开发售最多340万股普通股，占发售完成后已发行普通股的23.2%[11][14] - 出售股东拟额外发售35万股，占2.4%[11][14] - 还将根据转售招股书发售125万股[11][14] - 发售完成后，假设承销商不行使超额配售权，公众股东将持有34.1%的已发行普通股[14] - 控股股东Wai Lau女士将持有公司50.5%的已发行普通股，拥有50.5%的投票权[16] - 普通股的发售价格预计在每股4.00美元至5.00美元之间[15] - 初始公开发行价为每股4.5美元，承销折扣为每股0.2美元，公司发售前收益为每股4.3美元，出售股东收益为每股4.3美元[25] - 公司此次发售的总现金支出预计约为951,129美元，不包括上述折扣[26] - 承销商获授45天选择权，可按发售价格减去承销折扣购买最多15%的公司发售普通股[26] - 若承销商全额行使选择权，公司需支付的总承销折扣为791,775美元，发售前总收益为1759.5万美元[26] 业绩数据 - 2022年公司收入为1433.1576万港元（183.6204万美元），2021年为2254.4万港元[122] - 2022年公司净利润为347.9011万港元（44.574万美元），2021年为1167.9107万港元[122] - 截至2022年11月30日，公司总资产为2103.3669万港元（269.4896万美元），总负债为795.9307万港元（101.977万美元）[123] 用户数据 - 截至招股书日期，公司相关子公司收集和存储的中国个人客户信息少于100人[33] 未来展望 - 公司计划将此次发行净收益的约40%用于发展金融公关业务，约30%用于更新IT系统，其余用于营运资金和其他一般公司用途[115] 监管风险 - 2021年7月6日，中共中央办公厅和国务院办公厅联合发文打击证券市场违法行为，加强对海外上市中资公司的监管[29][87][133] - 国内企业海外上市需向中国证监会完成备案程序，未合规可能面临行政处罚[30] - 国内公司海外证券发行和上市活动需在提交首次公开募股或上市申请后三个工作日内完成备案[31] - 若数据处理者控制不少于100万用户个人信息且拟在外国证券交易所上市，需进行网络安全审查[33] - 若美国证券交易委员会确定公司审计师连续两年未接受美国公众公司会计监督委员会检查，公司证券可能被禁止在美国证券交易所交易[38] 股息情况 - 2021年和2022年3月，IGL分别宣布并支付了300万港元和1500万港元的股息[41] - 2022年3月7日宣派的1500万港元股息中，12699814港元（1627138美元）用于抵消董事及关联方欠款，2300186港元（294707美元）于3月16日现金支付[67] 公司架构与历史 - 2016年10月，公司关键运营子公司IJL在香港成立，提供金融公关服务[62] - 2018年6月，子公司ITL在香港成立，从事技术相关业务[63] - 2018年7月，公司作为控股公司于英属维尔京群岛成立[63] 其他风险 - 公司普通股预计初始交易价格低于5美元/股，属“低价股”，交易受限，可能影响股价和流动性[85] - 公司业务受中国政府监管政策影响，政策变化可能导致业务和股价重大变动[78] - 公司业务运营集中于香港资本市场，市场条件不利变化会影响公司业务和前景[175] - 公司金融公关业务收入非经常性，盈利能力高度不可预测[176] - 公司未与现有金融公关客户签订长期排他服务协议，难以预测未来经营业绩[178] - 客户财务状况恶化或付款延迟会影响公司现金流、营运资金和经营业绩[180] - 公司外包服务的第三方表现不佳会损害公司声誉和业务[182] - 公司依赖关键管理和专业人员，人员流失会影响运营[184] - 香港和中国内地法律法规变化会影响公司业务和经营业绩[187] - 公司面临服务费用水平压力，可能影响业务和经营业绩[188] - 2023年11月30日止年度公司财务业绩预计受非经常性上市费用不利影响[189] - 公司可能面临诉讼、仲裁等法律程序风险，会影响业务和声誉[190] - 公司未来业务计划可能无法成功实施，受行业竞争等因素影响[197] - 公司未来若进行收购和合资，可能面临潜在负债、交易成本等风险[198] - 公司可能没有足够资源整合收购公司或运营合资企业[198] - 新收购业务或合资企业整合后可能无法达到预期效果[198] - 公司内部控制系统可能失效或不足[199] - 公司无法确保内部控制系统无缺陷或固有局限[200] - 内部控制系统的缺陷或局限可能影响公司财务状况和经营成果[200]