内部控制制度 - 《内部控制管理规定》2016 年 9 月 27 日首次审议通过，2022 年 8 月 30 日第一次修订，2025 年 12 月 29 日第二次修订[6] - 公司董事会有九位成员，含执行、非执行和独立非执行董事[4] 内部控制原则与体系 - 建立和实施内部控制体系遵循六项原则[7][8][9] - 内部控制管理组织体系包括党组织、董事会、经理层等[11] - 以管理和业务流程为主线，按五项基本要素建立内部控制体系[14] 体系建设与维护 - 各单位全面开展内部控制体系建设，编制及完善相关手册[16] - 从设计和运行两方面改进完善内部控制体系日常维护[17] - 各单位定期优化完善，聚焦关键业务等环节[17] - 特定事项发生时及时修订完善内部控制手册[17] 备案与报送 - 内部控制相关办法及手册修订后一个月内报送集团公司备案[17] - 所属公司编制或新修订的《内部控制手册》等报审计部门备案[20] 审计与评价 - 审计部门负责内部控制多项工作，包括跟踪指导等[20] - 公司及所属公司可不定时开展检查，年末所属公司报年度报告[21] - 审计部门制定年度评价总体方案，各单位实施并提交报告[22] - 《内部控制评价报告》含重要声明、评价结论等内容[22] - 每年全面评价内部控制有效性并完善体系、落实整改[22] - 检查监督工作资料保存不少于十年[22] 披露与问责 - 公司聘请会计师事务所审计财务报告内部控制并出具报告[24] - 证券事务部门按期披露《内部控制审计报告》和《内部控制评价报告》[24] - 各单位建立内控监督评价和考核、问责机制，违规追究责任[26]