蜂助手股份有限公司 资金管理制度 二〇二五年十二月 1 蜂助手股份有限公司 资金管理制度 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范蜂助手股份有限公司（以下简称"公司"）的资金管理，加 强资金内部控制，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等相关法律 法规以及《蜂助手股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二章 资金管理的基本原则 第四条 公司财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和 保管业务均由公司财务部门统一办理。 第五条 货币资金管理基本原则合理使用、减少占压、加速周转、降低风险、 提高资金使用效率。 第六条 确保资金收付及时，实现资金的合理占用和营运良性循环，严禁资 金的体外循环，切实防范资金运营中的风险。 第二条 公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管 事宜时，应遵循本制度的规定。 第三条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 第七条 公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权， 各部门必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。公司对支付业务应建 立严格的授权批准制度，明 ...