山东华泰纸业股份有限公司 内部控制及风险管理制度 第一章 总则 第一条 为规范山东华泰纸业股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制及风险管理行为，强化内部管理，防范 经营风险、财务风险、合规风险等各类风险，保障公司资产 安全，确保财务信息真实完整，提升公司治理水平和运营效 率，维护公司及全体股东的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规 范》及配套指引等法律法规和《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子 公司的所有业务环节和全体员工。 第三条 基本原则 1.合法性原则：严格遵循国家法律法规及监管要求，确 保制度的合规性。 2.全面性原则：覆盖公司所有业务领域、管理环节和各 级组织，实现风险管控无死角。 3.重要性原则：重点关注高风险领域和关键业务环节， 合理配置资源，提高管控效率。 4.制衡性原则：明确各部门、各岗位的职责权限，形成 决策、执行、监督相互分离、相互制约的机制。 5.适应性原则：根据公司战略规划、经营规模、市场环 境等变化及时调整和完善制度。 6.成本效益原则：在风险可控的前提下，平衡管控成本 与预期效益，实现资源 ...