股本与股权结构 - 公司法定股本为 560 万美元，分为 3000 万股 A 类普通股和 500 万股 B 类普通股，面值 0.16 美元/股[10] - 已发行和流通的 A 类普通股为 6540658 股，B 类普通股为 3829500 股[10] - 上市前，首席执行官雷霞和首席运营官刘端荣合计拥有公司 85.50%的投票权[12] 业绩总结 - 2023 财年总营收 2.14405226 亿美元，2022 财年为 2.90376371 亿美元，收入下降约 26.16%[127][163][165][170] - 2023 财年毛利润 529.2611 万美元较 2022 财年的 781.4464 万美元减少 252.1853 万美元，降幅 32.3%，毛利率从 2.7%降至 2.5%[127] - 2023 财年净利润从 256.981 万美元降至 175.117 万美元，净收入下降约 31.85%[127][163][165][170] - 2023 财年经营活动净现金使用为 375.1832 万美元，2022 财年经营活动净现金提供为 13.855 万美元[172] - 2023 财年投资活动净现金使用为 14.4227 万美元，2022 财年投资活动净现金提供为 86.3719 万美元[172] - 2023 财年融资活动净现金提供为 874.9216 万美元，2022 财年融资活动净现金使用为 349.5874 万美元[172] 用户数据 - 公司目前合计持有不足 1 万用户个人信息，预计此次发行不会进行网络安全审查[21][62][80] - 截至 2024 年 1 月 15 日，Hjet Shuntong 累计收集约 11,842 名中国个人的姓名和电话号码[86] - 截至 2022 年 10 月 20 日，ICZOOM HK 收集约 150 名中国个人的姓名和电话号码[86] 未来展望 - 预计本次发售净收益分配比例为研发 20%、销售和营销 20%、物流和仓储能力 10%、营运资金 50%[159] 新产品和新技术研发 - 截至招股书日期，研发团队有 13 名全职人员，占公司员工的 12%[131] 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 2021 年 12 月终止 VIE 结构协议，香港子公司运营 B2B 在线平台，不再合并深圳排名的运营和财务结果[16] - 新平台不会自动整合旧平台注册客户信息，通过与排名深圳的一年期业务合作协议逐步转移随机客户[59] 运营与业务 - 公司主要通过电子商务交易平台向香港和中国内地客户销售电子元件产品，并提供仓储、物流等服务[51] - 香港子公司 ICZOOM HK 运营 B2B 在线平台 www.iczoomex.com，服务器和数据位于新加坡[52] - 2023 和 2022 财年，分别从 836 和 1012 家供应商采购[60] - 2023 和 2022 财年，分别从 813 和 1051 个客户处获得收入[60] - 2023 和 2022 年 6 月 30 日，库存周转期分别为 1.05 天和 1.83 天[117] - 2023 和 2022 财年，分别销售约 22,958 个和 26,236 个 SKU[118] - 2023 财年从 836 个供应商采购，约 89.7%来自中国港澳台及海外，10.3%来自中国；2022 财年从 1,012 个供应商采购，约 89.5%来自中国港澳台及海外，10.5%来自中国[119] - 2023 和 2022 财年，约 98.5%和 98.7%的销售来自电子元件产品，约 1.5%和 1.3%来自服务佣金费用[125] - 2023 财年截至 6 月 30 日，公司从 750 家海外供应商处采购电子元件，占当年总 836 家供应商的约 89.7%；2022 财年从 906 家海外供应商采购，占当年总 1,012 家供应商的约 89.5%[184] 合规与风险 - 2023 年 3 月 31 日生效的《境外上市措施》规定，内地企业间接境外发行证券需备案，后续发行需在完成后三个工作日内备案，未履行备案要求可能被处以 100 万至 1000 万元人民币罚款[19][20][76][77][78] - 在线平台运营商或数据处理者持有超 100 万用户个人信息境外上市需进行网络安全审查，公司目前持有的用户信息不足 1 万条，预计本次发行不受影响[21][62][80] - 若 PCAOB 连续 3 年（AHFCAA 若实施为 2 年）无法检查公司审计机构，公司 A 类普通股可能被禁止交易[28][29][63][65] - 中国法律法规有时模糊不确定，中国政府可能干预公司运营，影响公司业务和证券价值[61] 财务与税务 - ICZOOM Cayman 完成首次公开募股后向 Ehub Electronic 转移约 520 万美元收益[25][92] - 2021 年 6 月 30 日财年 Hjet Supply Chain 向 Pai Ming Shenzhen 转移资金总计 217,464 美元，2021 年 12 月 31 日止六个月转移 59,478 美元，VIE 安排终止后又转移 181,596 美元[25][92] - 中国公司向非中国居民企业支付股息适用 10%预提税，除非根据条约或安排降低税率[26] - ICZOOM WFOE 等中国子公司每年需将至少 10%的税后利润存入法定储备金，直至达到注册资本的 50%[96] - 若公司被视为中国税收居民企业，向海外股东支付的股息最高需缴纳 10.0%的中国预扣税[99] - 若香港居民企业持有中国项目不少于 25%的股份，预扣税税率可降至 5%，但香港项目需满足一定条件并获得香港税务机关的税务居民证书，截至招股书日期，公司未申请[101][103] 发行与上市 - 公司此次公开发行[•]个单位，每个单位包括一股 A 类普通股和一份认股权证[8] - 公司假设公开发行价格为[•]美元/单位，最终价格将由公司与配售代理协商确定，可能低于当前市场价格[9] - A 类普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“IZM”，认股权证未在任何证券交易所或交易系统上市[8] - 2023 年 3 月 17 日，公司完成 150 万份 A 类普通股的首次公开发行，发行价为每股 4 美元[53] - 首次公开发行未扣除承销折扣和其他相关费用前，公司获得总收益 600 万美元[53] - 公司聘请 FT Global Capital, Inc. 作为本次发行独家配售代理，按尽力而为原则销售证券[32] - 公司需向配售代理支付相当于发售总收益 7.5%的佣金[33] - 公司需向配售代理发行认股权证，以购买发售中出售的 A 类普通股最多 5%[33] - 公司将向配售代理发行相当于本次发售单位中 A 类普通股总数 5%的配售代理认股权证，行权价为发售单位价格的 125%[159] - 公司董事、高管和持有 5%以上普通股的股东需签署 60 天禁售协议[159]