发行相关 - 公司计划公开发行250万股普通股，转售股东转售150万股[12] - 首次公开募股价格区间为每股4.00 - 6.00美元，最终公开募股价格为每股5.00美元[15][40] - 无超额配售时发行总金额为1250万美元，有超额配售时为1437.5万美元[40] - 承销折扣为每股0.375美元，无超额配售时为93.75万美元，有超额配售时为107.8125万美元，占比7.5%[40] - 公司给予承销商45天选择权，可额外购买最多37.5万股普通股[42] - 发行前已发行1000万股普通股，发行后将增至1250万股（若行使超额配售权则为1287.5万股）[110] - 预计本次发行净收益为1036万美元，不包括用于设立托管账户赔偿承销商的50万美元[110] 业绩数据 - 2023年净收入为11574877美元，2022年为13161560美元，同比下降12.06%[113] - 2023年毛利润为802347美元，2022年为1526340美元，同比下降47.43%[113] - 2023年运营亏损为719089美元，2022年为1402257美元，同比收窄48.72%[113] - 2023年净亏损为1017077美元，2022年为1264103美元，同比收窄19.54%[113] - 2023年总资产为7623191美元，2022年为7878429美元，同比下降3.24%[113] - 2023年总负债为7028874美元，2022年为6175758美元，同比增长13.81%[113] - 2023年股东权益为594317美元，2022年为1702671美元，同比下降65.10%[113] - 2023年应收账款净额为3692078美元[116] - 2023年递延IPO成本为668651美元[116] - 2023年经营活动净现金使用为1821407美元，融资活动净现金提供为 - 487856美元，现金净增加为 - 2372197美元，年末现金为31973美元[118] - 2022年经营活动净现金提供为238216美元，融资活动净现金提供为2098598美元，现金净增加为2269682美元，年末现金为2404170美元[118] - 2023年和2022财年，PRC运营实体的委托招聘服务分别占总收入的约12.9%和约20.9%[124] - 2023年上半年，南昌捷斯特环保、中国邮政、广东英王分别占公司总收入的44%（约5070838美元）、17%（约2006486美元）、11%（约1277408美元）[165] - 2022年，南昌捷斯特环保、中国邮政、广东英王分别占公司总收入的26%（约3422005美元）、22%（约2895543美元）、18%（约2369080美元）[165] - 2021财年，中国邮政、江西新乐乐分别占公司总收入的34%（约7192228美元）、10%（约2094102美元）[165] 用户数据 - 公务员平台自2019年11月推出后，已在5个省和30个城市拓展灵活就业匹配服务[94] 未来展望 - 预计在可预见的未来不会支付现金股息，计划将未来收益用于再投资和业务扩张[37] 法规相关 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及相关配套指引，3月31日生效，公司于2024年6月27日完成本次发行向证监会的备案程序[26][29] - 《外国公司问责法案》经修订，若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司普通股可能被禁止在美国交易[35] 业务模式 - 公司是开曼群岛注册的离岸控股公司，通过VIE结构在中国开展业务，主要提供职位匹配、委托招聘、项目外包和劳务派遣服务[55][57] - 正战略性减少劳务派遣服务，计划引入和整合龚务源平台补充现有线下服务模式[57] 风险因素 - VIE结构存在独特风险，相关协议未经过法律诉讼检验[22] - 公司面临来自传统招聘公司等的激烈竞争，可能导致利润率降低、市场份额流失[130][131] - 业务依赖公务员平台和第三方合作，面临多种潜在干扰和风险[126][134] - 收入受季节性变化影响，难以预测季度结果[140] - 可能面临数据保护、知识产权等多方面法律风险[154][160] - 中国和美国政府的监管政策可能对公司产生负面影响[97][98]