子公司股权与管理 - 公司持有50%以上股份或持股50%以下但能控制董事会半数以上成员组成的为控股子公司[4] - 公司提名、推荐的董事原则上应占子公司董事会成员半数以上[7] 重大事项管理 - 子公司重大会议通知和议题须提前5日报公司董事会秘书[7] - 子公司高级管理人员任免决定2个工作日内报公司董事会秘书备案[8] - 子公司重大事项当日向公司董事会秘书通报并报送文件[11] - 子公司决议及纪要当日抄送董事会秘书存档[12] 报告与计划管理 - 子公司定期报送月度、季度、年度报告[15] - 子公司总经理年末编制年度工作报告及下年经营计划报公司批准[16] 业务限制 - 未经公司批准，子公司不得擅自进行对外担保、借款等重大事项[16] - 未经公司批准，子公司不得进行委托理财、衍生产品投资等[16] - 子公司关联交易适用公司《关联交易决策制度》，严控与关联方资源往来[17] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，必要时可聘请外部审计[17] - 审计部负责对子公司审计，涵盖多方面内容[17] - 子公司应配合母公司审计，提供真实完整资料[17] - 子公司须执行经批准的审计意见并报告整改情况[18] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关法律法规、规则和章程执行[20] - 制度经董事会审议批准之日生效[21] - 制度由董事会负责解释[22]