发行信息 - 公司拟公开发行250万股普通股，每股面值0.25港元（0.03美元），首次公开发行价格为每股4.00美元[7][8] - 公司申请将股份在NYSE American上市，股票代码为“LUD”，发行完成取决于上市申请最终批准，未获批准则首次公开发行终止[8] - 控股股东将持有公司已发行和流通股份的88.89%，代表88.89%的总投票权[9] - 公司同意向承销商支付等于本次发行总收益7.0%的承销佣金，不包括等于总收益0.75%的非报销费用津贴[21] - 承销商有权在本次发行结束后45天内，以初始公开发行价格减去承销折扣的价格，购买最多占本次发行普通股总数15%的股票[21] - 若承销商全额行使超额配售权，应付总承销折扣为80.5万美元，公司扣除承销折扣后但在支付发行费用前的总收益约为1069.5万美元[21] - 公司同意向承销商发行并登记最多143,750股普通股的认股权证，占本次发行普通股的5%，认股权证行权价格为本次发行普通股价格的120%，有效期为自发行开始之日起5年[22] 业绩数据 - 2023年和2022年净现金来自经营活动分别为333.29万美元和 - 100.27万美元，2024年和2023年上半年分别为109.28万美元和41.79万美元[114] - 2023年和2022年销售分别为5142.81万美元和4985.11万美元，2024年和2023年上半年分别为2492.14万美元和2508.48万美元[114][116] - 2023年和2022年净利润分别为303.26万美元和306.73万美元，2024年和2023年上半年分别为95.29万美元和215.85万美元[114][115][116] - 截至2024年6月30日、2023年12月31日和2022年12月31日，总资产分别为4636.27万美元、4663.14万美元和3963.32万美元[114] 未来展望 - 公司预计此次发售净收益约930万美元，全额行使超额配售权则约1069.5万美元，发售所得款项净额约50%用于在新兴国家建立制造工厂，约30%用于潜在投资和收购上游供应商，约8%用于购买机器，约5%用于计算机系统升级，其余用于一般管理和营运资金[109] 法规与监管 - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计师，公司普通股可能被禁止在国家交易所交易[14] - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》于2023年3月31日生效，公司此次发行被认定为间接境外发行和上市，2024年6月7日收到中国证监会完成备案通知[15][63] - 2021年7月10日修订草案、2022年2月15日实施措施要求，控制超100万用户个人信息的“数据处理者”境外上市需网络安全审查，截至招股书日期公司不受此审查[62][81][82] 财务相关 - 2024年1月8日、5月6日和8月26日，公司分别向Diamond Horses Group Limited支付股息925万元、570万元和900万元人民币[17][180] - Luda PRC向Luda HK支付的股息需缴纳10%预扣税[17] - 2023年末人民币兑美元汇率为7.0999，2022年为6.8972；2023年平均汇率为7.0809，2022年为6.7290[38] - 2024年6月30日末人民币兑美元汇率为7.2672，2023年同期为7.2258；2024年上半年平均汇率为7.2150，2023年同期为6.9266[38] - 2023 - 2024年各期末及各期平均港元兑美元汇率均为7.8000[38] 其他 - 公司是一家在开曼群岛注册的离岸控股公司，通过中国大陆和香港的运营公司开展业务，是不锈钢和碳钢法兰及配件产品的制造商和贸易商，经营历史超20年[10][43] - 公司销售网络覆盖中国、南美、澳大利亚、欧洲、亚洲（除中国）和北美，总部位于香港，制造基地位于中国山东省泰安市[43] - 公司作为“新兴成长型公司”，将遵守减少的上市公司报告要求，可延迟采用新的或修订的会计准则[9][98] - 公司作为外国私人发行人，可遵循开曼群岛法律处理某些公司治理事项，可豁免《交易法》的某些规定[102]