发行与融资 - 拟公开发行2500000股普通股，发行价每股4美元[7][8] - 若承销商全额行使超额配售选择权，总承销折扣80.5万美元，扣除承销折扣未扣发行费用后总收益约1069.5万美元[21] - 授予承销商最多143750股认股权证，行权价为发行价120%[22] - 预计此次发售净收益约930万美元，行使额外股份购买权则约1069.5万美元，资金用于建工厂、投资收购等[109] 业绩数据 - 2023年经营活动净现金流入333.2852万美元，2022年净现金流出100.2737万美元；2024年上半年流入109.2839万美元，2023年上半年为41.7881万美元[114] - 2023年投资活动净现金流出175.9266万美元，2022年为43.1324万美元；2024年上半年流出57.5198万美元，2023年上半年为44.536万美元[114] - 2023年融资活动净现金流入270.7362万美元，2022年为52.4086万美元；2024年上半年净现金流出167.5139万美元，2023年上半年为净流入84.9805万美元[114] - 2024年6月30日，总资产4636.2676万美元，总负债3122.872万美元，总权益1513.3956万美元[114] - 2023年销售额5142.8054万美元，2022年为4985.1134万美元；2024年上半年销售额2492.1364万美元，2023年上半年为2508.483万美元[114][116] 用户数据 - 公司业务运营未掌握超100万用户个人信息，日常业务处理个人和机密数据不超1000人[147] 未来展望 - 业务战略和未来计划包括扩大客户群和地理覆盖范围、通过研发提升产品等[48] 监管与合规 - 已申请将股票在NYSE American上市，代码“LUD”，未获批准[8] - 2024年6月7日完成CSRC备案要求[16] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，普通股可能被禁止在国家证券交易所交易[14] - 国内公司海外发行上市需向CSRC备案，公司间接境外发行上市于2024年6月7日完成备案[63] - 需建立保密和档案管理制度[64] 风险因素 - 面临中国法律法规解释和应用不确定性带来的风险[10][11][13] - 中国经济增长放缓可能减少公司收入[132] - 中国政府政策、法律和法规变化可能对公司业务产生重大不利影响[134] - 本次发行和未来融资活动可能需CSRC或其他政府部门批准或备案，无法保证及时完成[71] - 若SEC认定公司审计工作由PCAOB无法完全检查或调查的审计师执行，证券交易可能被禁止或摘牌[71] - 若被认定为中国居民企业，将按25%税率就全球收入缴纳企业所得税[73] 财务与税务 - 2024年1月8日、5月6日和8月26日，分别向Diamond Horses Group Limited支付股息925万元、570万元和900万元人民币[17][53][180] - 2023年末和2022年末人民币兑美元汇率分别为7.0999和6.8972，年平均汇率分别为7.0809和6.7290；2024年6月30日和2023年6月30日人民币兑美元期末汇率分别为7.2672和7.2258，期间平均汇率分别为7.2150和6.9266[38] - 2023年末、2022年末、2024年6月30日和2023年6月30日港币兑美元汇率均为7.8000[38] - PRC子公司向离岸子公司支付股息，正常税率10%，符合条件可降至5%，不能确保享受优惠税率[196]