发行信息 - 公司拟发行250万股普通股，每股面值0.25港元（约合0.03美元），首次公开募股价格预计在每股3.00 - 4.00美元之间[7][8] - 承销商全额行使超额配售权时，发行股份为287.5万股，发行后预计流通股为2287.5万股[108] - 向承销商代表支付的承销佣金为发行总收益的7.0%，承销商有权在发行结束后45天内按发行价减去承销折扣购买最多为本次发行普通股总数15%的股份[20] - 若承销商全额行使超额配售权，需支付的承销折扣总额为704,375美元，公司扣除承销折扣但未扣除发行费用后的总收益约为9,358,125美元[20] - 向承销商代表发行的认股权证涉及最多143,750股普通股，占本次发行普通股的5%，认股权证自发行开始180天后可行使，有效期为发行开始后5年，行使价为普通股发行价的120%[21] 业绩数据 - 2023年公司净营业收入为333.2852万美元，2022年为 -100.2737万美元[114] - 2023年净投资活动所用现金为 -175.9266万美元，2022年为 -43.1324万美元[114] - 2023年净融资活动提供的现金为270.7362万美元，2022年为52.4086万美元[114] - 2023年公司销售额为5142.8054万美元，2022年为4985.1134万美元[114] - 2023年净利润为303.2577万美元，2022年为306.7290万美元[114] - 截至2023年12月31日，公司总资产为4663.1423万美元，总负债为2988.4424万美元，总权益为1674.6999万美元；截至2022年12月31日，总资产为3963.3213万美元，总负债为2510.4702万美元，总权益为1452.8511万美元[114] 未来展望 - 公司计划将此次发行净收益的约50%用于在新兴国家建立不锈钢和法兰配件产品制造工厂，约30%用于潜在投资和收购上游供应商，约8%用于购买机器，约5%用于计算机系统升级，其余用于一般管理和营运资金[108] 公司结构与运营 - 公司是开曼群岛的离岸控股公司，通过中国内地和香港的运营公司开展业务，企业结构为Luda Cayman持有Luda BVI 100%股权，Luda BVI持有Luda HK 100%股权，Luda HK持有Luda PRC 100%股权[10][49] - 公司历史始于2004年在香港成立的Luda HK，2005年Luda PRC成立开展制造业务，经营历史超20年[42] - 公司业务策略包括拓展客户和地理覆盖范围、通过研发提升产品等[47] 监管风险 - 中国政府的政策、法律和法规变化可能影响公司运营、证券发行和证券价值，公司虽认为未直接受到中国政府一系列监管行动和声明的影响，但仍面临诸多监管风险[11][12] - 若美国公众公司会计监督委员会连续两年无法检查公司审计机构，公司普通股可能被禁止在国家证券交易所交易[14] - 国内运营实体的总资产、净资产、收入或利润在最近一个会计年度占发行人经审计合并财务报表相应数字的比例超过50%，则海外发行和上市将被认定为国内公司间接海外发行和上市[15] - 2023年3月31日起实施的试行办法规定，国内公司海外证券发行和上市需在提交首次公开发行或上市申请后三个工作日内向中国证监会完成备案程序，2024年6月7日，公司收到中国证监会通知，确认已完成备案要求[15][16] - 中国网络安全监管要求不断发展，若关键信息基础设施运营商或网络平台运营商拥有超100万用户个人数据拟境外上市，需进行网络安全审查，公司业务不涉及相关风险，受审查可能性低[142] 其他信息 - 2024年1月8日和5月6日，公司分别向Diamond Horses Group Limited支付了925万元和570万元人民币的股息[52][178] - 卢达PRC向卢达HK支付的股息需缴纳10%的预扣税[17] - 2023年和2022年末人民币兑美元汇率分别为7.0999和6.8972，年平均汇率分别为7.0809和6.7290；2023年和2022年末港元兑美元汇率均为7.8000，年平均汇率也均为7.8000[37] - 发行后Diamond Horses Group Limited将持有公司88.9%的投票权，公司将成为受控制公司[50] - 公司股票预计初始交易价格低于每股5美元，属于低价股，交易有一定限制[76] - 公司最近财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司定义，可享受减少披露等规定，可延迟采用新会计准则，公司未选择“退出”该规定[96][97] - 公司将作为外国私人发行人报告，可遵循开曼群岛法律处理某些公司治理事项，将在每个财年结束后四个月内向SEC提交20 - F年度报告[101][102]