股权与证券 - 待售普通股为7070万股，约占已发行和流通普通股的111%，约占非关联方已发行和流通普通股的4520%[8][13] - 公司可能发行的普通股数量最多为1725万股，全部行使认股权证最多可获约1.984亿美元现金[10] - 2023年9月28日，公司普通股收盘价为每股7.03美元，认股权证收盘价为每份0.35美元[10][12] - 私募认股权证最初发行数量为712万份，遗留持有人认股权证最初发行数量为178万份，行权价格均为每股11.50美元[8][10] - 业务合并完成时最初发行的普通股数量最多为5317.5万股，隐含股权对价价值为每股10美元[8] - 出售股东最多可出售70700000股普通股，公司最多可出售24370000股普通股[48] - 假设所有认股权证均被行使，截至2023年6月30日，流通在外的普通股将达到89111688股[48] - 公司共有62961688股普通股流通在外，向公司成员发行53175000股，公众股东持有1161688股，出售股东持有8625000股[155] - 激励计划预留3164991股普通股用于未来发行，注册后可在公开市场出售[160] - 经股东批准的2023年长期股权薪酬激励计划下，可供未来发行的证券数量为3090000[178] 业绩数据 - LMA 2023年上半年总收入为21584974美元，2022年为18276299美元[41] - LMA 2023年上半年总营收成本为1462950美元，2022年为2086075美元[41] - LMA 2023年上半年毛利润为20122024美元，2022年为16190224美元[41] - LMA 2023年6月30日总资产为277334437美元，2022年为22933083美元[42] - LMA 2023年6月30日总负债为116835522美元，2022年为10626292美元[42] - LMA 2023年6月30日总成员权益为160498915美元，2022年为12306791美元[42] - 2023年上半年总收入为13184676美元，2022年同期为13014664美元[45] - 2022年总运营成本为16561005美元，2021年为14205341美元[45] - 截至2023年6月30日，总资产为3666138美元，2022年同期为3215812美元[46] - 2022年12月31日止年度，ERES和LMA合并后预计收入6.7648亿美元，成本2.0538亿美元，毛利4.711亿美元[198] - 2022年12月31日止年度，ERES和LMA合并后预计运营亏损474.3万美元，净亏损1359.1万美元[198] - Abacus Life, Inc.历史收入为2.1585亿美元，成本为146.3万美元，毛利为2012.2万美元[196] - Abacus Life, Inc.历史运营亏损为1525.3万美元，净收入为158.1万美元[196] - LMA历史收入为4.4713亿美元，成本为624.5万美元，毛利为3846.8万美元[198] - LMA历史运营收入为3366.5万美元，净收入为3238.7万美元[198] - 基本和摊薄加权平均流通股，A类普通股为5043.8921万股[196,198] - A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.27美元[198] 业务与运营 - 公司于2023年6月30日完成业务合并及相关交易，名称从East Resources Acquisition Company变更为Abacus Life, Inc [20][33] - 公司已购买超29亿美元保单价值并帮助数千客户最大化保单价值[37] - 公司目前在49个州获得许可并运营[96] 风险因素 - 公司对某些人寿保险单的估值与实际到期日相关，错误估值可能对业务产生重大不利影响[56] - 公司可能无法准确预测预期寿命，预期寿命变化可能导致人寿理赔保单回报降低[56] - 公司保单收购受符合条件和购买参数的人寿保险单市场供应限制，无法获得足够数量优质保单可能影响业务[56] - 公司可能面临来自寿险公司、经纪人和投资基金的竞争加剧，对业务产生不利影响[56] - 人寿理赔行业存在负面公众认知和政治反对，可能影响公司投资价值和流动性[56] 信贷安排 - Owl Rock信贷安排初始定期贷款本金总额为2500万美元，延迟提取定期贷款本金总额为2500万美元[127] - SPV投资安排初始信贷额度为1500万美元，购买保险政策票据为1000万美元，延迟提取信贷额度为2500万美元[134] 其他 - 公司作为新兴成长公司，符合降低的上市公司报告要求，可享受部分披露要求豁免，将于最早满足特定条件时不再符合该身份[13][161][164] - 公司管理团队经营上市公司经验有限，此前未及时提交2022年和2023年部分财报[165][166]