股份出售与认股权证 - 公司拟出售6180万股普通股，公开发行认股权证可发至多1725万股，私募至多712万股，遗留持有人178万股[8] - 出售持有人可售至多7070万股普通股，部分以不同价格发行或转让[8] - 假设全部认股权证现金行使，公司可从公开发行认股权证获至多约1.984亿美元[10] - 行使所有认股权证前，2023年6月30日流通普通股62961688股；假设行使，为89111688股[48] 业绩数据 - LMA 2023年上半年总收入2.1584974亿美元，总营收成本146.295万美元，毛利润2012.2024万美元[41] - 2023年上半年公司总营收13184676美元，净亏损974901美元[45] - 截至2023年6月30日，公司总资产3666138美元，总负债1330224美元，成员权益2335914美元[46] 市场价格 - 2023年9月28日，公司普通股收盘价7.03美元，认股权证收盘价0.35美元[10][12] 业务合并 - 2023年6月30日公司完成业务合并，名称从East Resources Acquisition Company变更为Abacus Life, Inc[33] 风险因素 - 公司面临估值、预期寿命预测、保单供应、竞争、欺诈等多方面风险[56] 信贷安排 - Owl Rock信贷安排提供初始定期贷款2500万美元和延迟提取2500万美元[127] - SPV投资安排提供初始信贷额度1500万美元、票据融资1000万美元和延迟提取2500万美元[134] 公司身份与计划 - 公司是“新兴成长型公司”，符合减少的上市公司报告要求[3][13] - 激励计划预留3164991股普通股用于未来发行[160] 财务报告与股息 - 公司在财务报告内部控制有重大缺陷，2022和2023年一季度未及时提交报告[121][124] - 公司预计在可预见未来不支付普通股股息[144]