业绩总结 - 2021和2022财年公司收入分别为405.54万港元和442.12万港元（约56.32万美元）；2022和2023年3月31日止六个月收入分别为240.22万港元和554.26万港元（约70.61万美元）[48] - 2022财年公司毛利润和净亏损分别为100.22万港元（约12.77万美元）和266.36万港元（约33.93万美元）；2021财年分别为145.71万港元和98.10万港元；2023年3月31日止六个月分别为199.01万港元（约25.35万美元）和239.76万港元（约30.54万美元）；2022年同期分别为67.09万港元和95.55万港元[48] - 2023年1月26日股东认购1万股新股，总代价1000万港元（约127.39万美元），公司注册资本增加1万港元（约1274美元），999万港元（约127.26万美元）计入额外实缴资本[76] - 2021 - 2022财年及2022 - 2023年6个月，公司有不同程度的营收、成本、利润及亏损数据，如2022年营收442.1208万港元，2023年6个月营收70.6073万美元[137] - 2021年9月30日至2022年9月30日，公司收入从405.5406万港元增长至442.1208万港元，增加36.5802万港元（约4.66万美元），增幅9.02%；2022年3月31日至2023年3月31日，收入从240.2225万港元增长至554.2606万港元，增加314.0381万港元（约40.0054万美元），增幅130.73%[144] - 2021年、2022年及2023年3月31日止六个月，公司净亏损分别为98.1035万港元、266.3554万港元（约33.9315万美元）和239.7615万港元（约30.5434万美元）[148][157][160] - 2021年和2022年，运营子公司的员工成本和董事薪酬分别占当年总收入成本和运营成本的46.51%和33.96%；管理费用和咨询费用分别占当年总收入成本和运营费用的39.57%和47.74%；2023年3月31日止六个月，上述两项占比分别为46.39%和39.68%[148][150] - 股东赤字从2021年9月30日的156.0035万港元增加至2022年9月30日的422.3589万港元（约53.8052万美元），2023年3月31日资本注入后转为净资产状况[152] - 2021年9月30日、2022年9月30日和2023年3月31日，净应收账款余额分别为38.7万港元、0.45万港元（约0.0573万美元）和16万港元（约2.0382万美元）；2021年、2022年及2023年3月31日止六个月，坏账准备分别为零、31.3362万港元（约3.992万美元）和零[153] - 2022年9月30日公司现金为280.181万港元（约35.6928万美元）；2023年1月26日股东注资1000万港元（约127.3918万美元），2023年3月31日现金增加至1138.8448万港元（约145.0776万美元）[158] - 2021年、2022年及2023年3月31日，公司累计亏损分别为158.0035万港元、424.3589万港元（约54.0598万美元）和239.7615万港元（约30.5434万美元）[157][160] 用户数据 - 公司运营子公司位于香港，截至招股说明书日期，合计收集和存储的个人信息用户少于100万[94] 未来展望 - 公司计划将本次发售所得款项净额约70%用于扩大经营规模及海外市场业务[77] - 公司计划将净收益的约70%用于扩大海外市场运营规模和业务，约20%用于加强AI - OCR技术研究，约10%用于营运资金和其他一般公司用途[131] - 公司过往有净亏损和净负债，未来可能无法实现或维持盈利和净资产[79] - 公司未来投资或收购可能不成功，无法选择合适目标或达成最优安排，还可能导致资源分散和财务负担[199] 新产品和新技术研发 - 公司自2022年开始提供NFT相关服务，目前仅提供创建NFT艺术品、NFT市场和开发NFT相关游戏服务，未提供其他NFT相关辅助服务[168] - 公司计划扩展和增强AI技术，特别是在AI - OCR服务方面，但可能无法达到预期的准确性水平，影响竞争能力和财务表现[197] 市场扩张和并购 - 公司发售175万股普通股，占发售完成后普通股的11.67%；售股股东发售200万股普通股，占发售完成后普通股的13.33%；发售完成后马晓秋将通过旗下公司持有51.15%投票权[65] - 公司拟公开发行最多175万股普通股，占发行完成后普通股的11.67%[10][12] - 两个现有股东拟转售最多200万股普通股，占发行完成后普通股的13.33%[10][12] - 发行后假设承销商不行使超额配售权，公众股东将持有25.0%的普通股[12] - 普通股发行价格预计在4至5美元每股[13] - 首次公开发行价格为每股4.0美元，无超额配售时总收益为700万美元，全额行使超额配售权时为805万美元[29] - 承销折扣为每股0.3美元，无超额配售时为52.5万美元，全额行使超额配售权时为60.375万美元[29] - 扣除承销折扣后，无超额配售时公司收益为647.5万美元，全额行使超额配售权时为744.625万美元[29] - 承销商有权在发行结束后45天内，以首次公开发行价格减去承销折扣的价格，向公司购买最多15%的额外普通股[29] - 公司预计此次发行的总现金支出约为27万美元，不包括承销折扣[30] - 公司同意向承销商支付相当于发行总收益7.5%的折扣，并向承销商代表报销某些费用，以及支付相当于发行总收益1%的非报销费用津贴[32] - 2023年1月26日股东认购1万股新股，总代价1000万港元（约127.39万美元），公司注册资本增加1万港元（约1274美元），999万港元（约127.26万美元）计入额外实缴资本[76] - 本次发行前已发行普通股1325万股，若不行使超额配售权，发行后为1500万股；若全额行使，为1526.25万股[131] - 授予承销商最多15%超额配售权，可在招股书日期起45天内以公开发行价减去承销折扣购买额外普通股[131] - 假设发行价为每股4美元，不行使超额配售权，公司预计净收益约470万美元；全额行使，预计净收益约570万美元[131] 其他新策略 - 疫情使公司调整工作安排，或致效率和生产力下降，影响服务质量[127] - 客户无法进行用户验收测试，影响项目完成和现金流，公司决定承接更多项目维持现金流[128] - 疫情影响公司业务推广和客户拓展，随着政策放宽，业务有望恢复[129] - 公司依赖有限数量的主要客户和供应商，存在收入和供应集中风险[79] - 公司业务依赖第三方国际云运营商和其他服务提供商的云基础设施，若使用服务受干扰，将对业务、运营结果和财务状况产生不利影响[190] - 公司面临系统和数据安全风险，现有安全措施可能不足以应对，若发生攻击或安全漏洞，将对业务、声誉和财务状况产生不利影响[194] - 公司项目完成周期不可预测且可能长于预期，销售周期一般为四到六个月，但因客户而异，可能导致时间和费用增加，影响运营结果[200] - 公司依赖外部服务提供商提供特定技术服务，服务供应不足或延迟会显著影响业务和运营结果[186] - 公司与第三方云架构师合作验证AI - OCR软件安全系统，合作中断将干扰运营活动，可能对业务和财务产生不利影响[193]