内部控制制度修订 - 公司于2025年12月修订内部控制制度[6] 内部控制目的与要素 - 公司内部控制目的包括确保法规执行、提高效率等[9] - 公司内部控制考虑内部环境、风险评估等要素[11] 业务环节控制 - 公司内部控制制度涵盖销售与收款等业务环节[13] 子公司管理控制 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，涉及关联交易等活动[14] - 公司对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等[18] 关联交易控制 - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[21] - 公司明确股东会、董事会对关联交易审批权限和审议程序[21] - 公司确定关联方名单并及时更新[21] - 公司审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[22] - 公司与关联方交易应签书面协议明确权责[22] 募集资金管理 - 董事会收到审计委员会关于募集资金管理问题报告后，2个交易日内向证券交易所报告并公告[33] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告[33] - 公司对募集资金专户存储，按规定使用和管理[31] 重大投资与理财 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[35] - 公司进行衍生产品投资要限定规模[36] - 公司委托理财要选合格专业理财机构并签合同[36] - 公司指定专门机构评估重大投资项目[36] 对外担保 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则[26] 信息披露 - 公司按深交所《上市规则》和《信息披露管理办法》做好信息披露[38] - 公司应及时向监管部门报告和对外披露机密泄漏情况[39] - 公司需规范投资者关系活动确保信息披露公平性[39] 审计与评价 - 公司审计部门检查内部控制缺陷并评估执行效果效率[41] - 审计部门将检查情况形成内部审计报告通报董事会[41] - 公司审计部门负责内部控制评价具体组织实施工作[41] - 会计师事务所对公司内部控制评价报告进行核实评价[42] - 若会计师事务所出具非标准审计报告公司董事会应作专项说明[42] 绩效考核与报告披露 - 公司将内部控制情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[42] - 公司在每个会计年度结束后四个月内披露内部控制评价报告[42] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效由董事会负责解释修订[45][46]