南京医药集团股份有限公司内部审计制度 （一）独立性原则：按公司要求独立开展监督和评价工作。 （二）客观性原则：在进行内部审计活动时应当以第三方的身份去检 查、监督、分析、评价各项经济业务，以事实为依据，客观公正地履行职 责。 （三）审慎性原则：应根据审计目标确定审计范围，实施必要的审计 程序，以获取充分、适当的审计证据支持审计结论，并将审计风险控制在 可以接受的范围内。 第四条 本制度规定了公司内部审计的管理体系、机构设置和人员配 1 备、内部审计工作职责和工作权限、内部审计工作要求及内部审计的一般 程序，明确了审计结果运用和奖惩机制，本制度适用于公司及各子公司。 第一章 总 则 第一条 为了建立健全南京医药集团股份有限公司（以下简称"南京医 药"或"公司"）内部审计管理，加强内部审计和监督工作，维护公司和全体 股东的合法权益，保障公司安全、高效、健康发展，明确内部审计职责和 权限，规范内部审计组织和行为，根据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》、《中国内部审计准则》、《南京医药集团股份 有限公司章程》等法律、法规及相关规 ...