募集资金与收购 - 公司拟募集不超103294.48万元，用于收购AC公司100%股权、TIS工厂0.003%股权及补充流动资金[8] - AC公司100%股权转让底价73294.48万元，TIS工厂0.003%股权转让底价0.0001万元[9] AC公司业绩 - 2024年AC公司营业收入317872.82万元，净利润 - 5434.84万元[10] - 2025年1 - 9月AC公司营业收入总额3.2036亿欧元，折算年化收入后与2025年预计差异率不足2%[53] 市场数据 - 2025年全球汽车总销量4632万辆，同比增长5%，中国销量1565万辆，占全球36%，同比增长11%，新能源渗透率44.97%[54] - 2025年美国汽车销量833万辆，同比增长2%，新能源渗透率28%[54] - 2025年欧洲车市整体销量略降，混合动力车型销量增47.5%，占市场份额44.9%[54] 评估数据 - 2024年12月31日AC公司100%股权市场法评估值72373.17万元，增值率12.02%[10] - 资产基础法下，ALL CIRCUITS S.A.S.2024年12月31日资产总额增值率2.53%，归属于母公司所有者权益增值率8.24%[15] - 市场法下，ALL CIRCUITS S.A.S.归属于母公司所有者权益增值率12.02%[16] - 市场法与资产基础法评估结论差异额2443.36万元，差异率3.49%[16] - 产成品评估值7129994.65元，存货整体增值率0.30%[18][19] - 房屋建（构）筑物评估净值增值率22.61%，原值增值率9.03%，净值增值率42.08%[24] - 设备类资产原值评估减值率22.83%，净值评估增值率4.26%[31] - 机器设备原值减值率31.76%，净值增值率15.20%[32] - 电子办公设备原值减值率13.05%，净值减值率5.08%[32] - 流动性折扣为17.09%[42][43] - 本次市场法评估最终评估值较股东权益账面值增值7764.81万元，增值率12.02%[47] 过往交易 - 2015年6月收购MSL、BMS和TIS股权，评估值6617.4万欧元，交易价格6245万欧元[50] - 2016年10月航天科技收购AC公司股权，IEE评估值14.636021亿元，交易价格14.19694亿元[50] - 2021年2月航天科技旗下公司收购AC公司4%少数股权，作价440万欧元[51] - 2024年6月航天科技公开挂牌转让AC公司股权，评估值7.165069亿元，交易价格7.329448万元[51] 其他数据 - 报告期末公司货币资金余额273767.79万元，合并口径资产负债率31.15%[11] - 2019年12月公司非公开发行股票募集资金218369.38万元[11] - 2023年4月光弘科技三期智能生产建设项目节余募集资金58521.35万元用于永久补充流动资金[11] - 2024年4月云计算及工业互联网平台建设项目节余募集资金7673.19万元用于永久补充流动资金[11] - 2024年度公司营业收入317872.82万元，税金及附加率0.26%，销售费用率0.65%，销售利润率6.47%[21] - 可辨认净资产为6817.69万欧元[70] - 本次交易后公司确认的商誉金额为14851888.90美元[71]