子公司定义与人员管理 - 子公司指公司直接或间接持股50%以上等能实际控制的公司或非公司制企业[2] - 子公司董事、高管任命后7个工作日报人力资源部备案[6] - 子公司董事、高管年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符将被更换[7] 财务管理 - 子公司遵守公司统一财务政策和会计制度，财务部指导监督[10] - 子公司向公司报送财务报表和资料，报表接受审计[10] - 子公司参与预算管理，预算内贷款备案，超预算贷款需批准[11] 经营与投资决策 - 公司向子公司下达经济指标，子公司拟定方案报经理审批后执行[14] - 子公司对外投资等事项执行公司制度，提交董事会或股东会审议[14] 信息披露与重大事项报告 - 子公司法定代表人是信息披露第一责任人，及时汇报重大信息[18] - 子公司发生重大事项第一时间书面报告公司[18] 监控与审计 - 公司对子公司经营和财务跟踪监控评估[20] - 内审部定期或不定期审计子公司，内容含法规等执行情况[20] - 子公司人员配合审计，执行报告并递交整改计划及结果[20] 制度相关 - 制度未尽事宜按法规和章程规定执行[22] - 制度与法规不一致时按规定执行并修订[23] - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释和修订[23]