审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 委员任期与董事会一致，独立董事连续任职不超六年[5] 审计委员会职责 - 审核财务报告，关注重大会计和审计问题[9] - 监督及评估内部审计、内控和风险管理工作[10] - 监督外部审计机构聘用，提交评估报告[11] 审计委员会权限 - 过半数同意提交财务报告等事项至董事会审议[8] - 三分之一以上表决权可提议召开董事会临时会议[12] - 审议分红政策调整方案[12] - 可提议召开临时股东会[13] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次定期会议[17] - 提前三日通知，紧急情况可豁免[17] - 三分之二以上委员出席，决议过半数通过[17] - 表决方式多样，可通讯召开[18] 其他 - 办公室设在审计部，负责日常工作[5] - 会议记录保存不少于10年[18] - 委员对所议事项保密[20] - 制度由董事会解释修改，2025年12月12日生效[22][23]