子公司定义 - 子公司指公司能实际控制、纳入合并财报范围的法人主体，包括直接或间接持股超50%的公司[2] 设立与审批 - 设立子公司或并购形成子公司，需经公司投资论证，由总经理提可行性报告，经董事会审议批准，超权限提交股东会审议[7] 人员管理 - 公司推荐董事应占子公司董事会成员半数以上，子公司董事长应由公司推荐的董事担任[11] - 公司推荐监事应占子公司监事会成员三分之一以上[12] - 子公司高级管理人员任免决定须报公司董事会秘书备案[15] - 子公司高级管理人员工资待遇由经营班子制定考核办法，董事会批准后实施并报公司备案[22] - 子公司可自主招聘员工，人员编制报公司备案，待遇按子公司规定执行[23] 监督管理 - 子公司建立重大事项报告制度，需及时向公司报告重大业务、财务等信息，并报公司董事会或股东会审议[5] - 子公司须在会议结束当日向公司董事会秘书报送董事会、股东会决议等重要文件[5] - 公司董事会、各职能部门从多方面对子公司经营、财务等进行监督、管理和指导[17] - 公司证券部协助董事会秘书对子公司重大事项信息上报等进行监督管理[17] - 公司有权对子公司实施定期或不定期审计监督并提出整改意见[17] 考核奖惩 - 每年三月底前子公司负责人与公司董事长签订经营目标责任书确定考核和奖惩办法[18] - 子公司考核按年初董事会下达的生产经营目标计划执行并按完成情况奖惩[18] 重大事项 - 子公司发生重大事件视同公司发生，应建立重大信息内部报告制度[25] - 子公司为其他企业提供担保需预先报送公司财务部和证券部，经公司董事会或股东会审议通过方可实施[27] - 子公司对外投资需报公司财务部、证券部审核，有公司同意结论方可实施[28] - 子公司发生诉讼、仲裁事项需在两个工作日内向公司相关部门报告[28] - 子公司应指定对接负责人与公司董事会办公室日常联络和信息报告[28] 制度实施 - 本制度由公司董事会审议通过之日起实施，修改和解释权归公司董事会[32]