内部控制制度制定 - 公司制定内部控制制度以加强管理、提高盈利、增强信息可靠性等[2] - 公司董事会负责内部控制制度制定、实施和完善[3] 组织架构与职责 - 公司明确股东会、董事会等各层级职责和组织架构[5] 风险与控制活动 - 公司建立风险评估机制识别、分析和应对风险[9] - 公司控制活动包括不相容职务分离等多种措施[11] 管理制度 - 公司对安全生产等重要环节制订完善管理制度[12] - 公司制定重大事项议事规范和应急处理机制[12] - 公司制定投资管理制度确保投资决策准确性[12] - 公司制定绩效考核规定明确绩效管理办法[12] 信息制度 - 公司建立内部信息传递和重大事项报告制度[15] - 公司制定信息化与信息披露管理制度，建立信息沟通平台并确保信息及时准确披露[16][34] 审计相关 - 董事会审计委员会向董事会负责，召集人由独立董事且为会计专业人士担任[18] - 内部审计机构对董事会负责，向审计委员会报告工作，配置专职人员且保持独立性[19][20] - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[21] 制度评价与披露 - 公司应定期自查内部控制制度，由内部审计机构负责评价并出具报告[22] - 公司应在披露年度报告时，同时披露内部控制评价报告和审计报告[23] 异议处理与考核 - 会计师事务所对内部控制有效性有异议，董事会需专项说明[24] - 内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，违规责任人将被查处[24] 检查与报告 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年检查特定事项并报告[26] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议批准后生效，由董事会负责解释、修订[29]