审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计情况[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[8] - 审计部至少每季度检查募集资金存放与使用情况[8] - 审计部每季度至少检查货币资金内控制度[8] 审计流程规范 - 审计至少提前3日送达书面审计通知[12] - 审计报告出具前与被审计单位沟通，10日未提书面意见视为无异议[13] - 被审计单位有异议可在5个工作日内向审计委员会提出[13] - 审计结束后项目组60日内整理资料归档[13] 审计档案管理 - 内部审计档案保管期限不少于5年[16] 审计部职责与制度 - 审计部在董事会审计委员会指导下独立工作[4] - 对违规人员提处分建议，严重犯罪提请司法处理[18] - 阻碍审计等行为将受处罚[19] - 审计人员违规，审计部提处罚意见报领导批准[20] - 制度由审计部负责解释和修订，依国家法律执行[22][23] - 制度经董事会审议通过后实施[23]