子公司定义 - 子公司指公司持有其50%以上股份，或50%以下（含50%）但能决定董事会半数以上成员组成或实际控制的公司[2] - 参股公司指持股不足50%且不能实际控制的公司[2] 股东权利行使 - 公司主要通过委派人员和日常监管行使股东权利，委派人员应保护股东利益[2] 信息报送 - 子公司应在会议结束当日向公司董事会秘书报送重要文件，通报重大事项[6] - 子公司重大会议通知和议题会前报公司董事会秘书，结束后二十个工作日内抄送决议和纪要[11] - 子公司高级管理人员任命后两个工作日内报公司董事会秘书备案[13] 设立与监管 - 设立子公司须符合法规和公司战略，按权限审批，对外投资接受公司指导监督[8] 人员委派 - 公司按出资比例向子公司委派或推荐董监高人员，董事长原则上由公司推荐董事担任[11] - 公司推荐的董监高人员需向公司负责，维护公司利益，按公司意见表决等[12] 经营指标 - 公司根据总体经营计划向子公司下达年度经济指标，子公司拟定方案报总经理审批后执行[16] 交易审议 - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形应提交董事会审议[17] - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形应提交股东会审议[17][18] 担保审议 - 子公司单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%等六种对外担保行为须经股东会审议[20] 关联交易审议 - 子公司与关联自然人成交金额30万元以上或与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易由董事会审议[21] - 子公司关联交易占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元应提交股东会审议[21] 报表提供 - 子公司应在每年第一、二、三季度结束后15天内提供上一季度生产经营及财务报表[26] - 子公司应在每个会计年度结束后30天内提供第四季度及全年经营情况及财务报表[26] 薪酬管理 - 子公司应根据实际情况制定薪酬管理制度和激励约束机制，经公司审核后提交相关会议审议[28] 奖惩机制 - 公司有权对有突出贡献的子公司和个人予以奖励[28] - 公司委派至子公司人员不称职时，公司将通过子公司董事会提出处分等建议[28]