海南海药股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步强化海南海药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 完善公司内部控制制度和公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》及其他有关规定, 公司董 事会设立审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责。 第七条 公司内部审计部门是审计委员会的日常办事机构，为审计委员会提供日常工 作联络和会议组织服务，向审计委员会报告工作。 第三章 职责权限 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为三名以上，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独 立董事三名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 提名,并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名, 由会计专业人士的独立董事担任主 任委员,负责主持委员会工作；主任委员在审计委 ...