成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，保证审计工作质量，使公司能够稳定健康的运营，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》等法律、法规以及《成都市贝瑞和康基因技术股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构（以下简称"内审 部"）或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完 整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司 应当配合内审部依法履行职责，不得妨碍内审部的工作。 第六条 公司 ...