报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露[8] - 中期报告在上半年结束之日起2个月内披露[8] - 季度报告在前3个月、前9个月结束后的1个月内披露[8] 报告内容要求 - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[8] - 中期报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[9] 报告审核流程 - 定期报告内容经公司董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[10] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会审核财务信息，董事会审议[20] 业绩预告与披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动，按规定及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前出现业绩泄露或交易异常波动，及时披露相关财务数据[11] 重大事件界定 - 一年内购买或出售重大资产超公司资产总额30%属重大事件[13] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属重大事件[13] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股情况变化属重大事件[13] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件[14] 重大信息报告 - 董事、高级管理人员获悉重大信息24小时内报告董事长并通知董事会秘书[20] - 各部门和分公司、子公司负责人24小时内向董事会秘书报告重大信息[20] 公告编制审核 - 临时公告由证券投资部草拟，董事会秘书审核，重大事项需经审批后披露[20] 信息披露流程 - 重大信息经评估审核后提交证券交易所审核，通过后公开披露[22] 资料保管 - 证券投资部保管招股说明书等资料原件，期限不少于10年[28] 信息知情人员 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于信息知情人员[31] 信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[24] - 各部门和分公司、子公司负责人是本部门信息披露第一责任人[34] 保密与协议 - 公司在信息知情人员入职时与其签署保密协议[31] - 公司财务信息披露前执行相关内部控制和保密制度[32] 违规处理 - 董事及高级管理人员失职致信息披露违规，公司给予批评等处分并要求赔偿[37] - 各部门等信息披露问题致损失，董事会秘书建议董事会处罚责任人[37] - 公司信息披露违规被监管谴责等，董事会检查制度并处分责任人[37] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人是关联法人[40] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[40] 制度生效与修订 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[42] - 本制度由公司董事会负责修订、解释[42]