内部审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审工作[4] - 公司设审计稽核部为内审部门并配专职人员[4] - 内审部门负责人由审计委员会提名，董事会任免[6] 内部审计基本信息 - 内审种类包括财务、内控等审计[10] - 内审方式有报送审计和就地审计[12] - 内审遵循“依法、独立、客观、公正”原则[3] - 内审对象包括公司及其部门、子公司等[7] - 内审依据包括国家法律法规、公司章程等[7] 内部审计工作安排 - 内审工作内容包括重大事件实施情况审计等[13] - 内审主要职权包括召开审计工作会议等[13] - 内审部门需在会计年度结束前两月编次年度计划[18] - 审计工作组人员不得少于两人[21] 内部审计异议处理 - 被审计对象对审计内容有异议应三日内向审计委员会申请复审或申诉[19] 内部审计档案管理 - 公司审计档案保存期限为十年[23] 内部审计奖惩措施 - 对执行制度成绩显著的部门和个人给予表扬和奖励[26] - 被审计对象违规提供资料给予行政或经济处罚，涉嫌犯罪移送司法[26] - 审计工作人员违规谋取私利追究责任，给予处罚，涉嫌犯罪移送司法[26] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[28] - 本制度根据公司发展需要适时修订[28] - 本制度自董事会审批通过之日起实施，修改时亦同[28]