内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作和健康发展[2] - 内部控制制度基本要素包括内部环境、风险评估等五项[3] 治理结构 - 股东会行使公司重大事项表决权，董事会行使经营决策权[6] - 董事会负责内部控制建立健全和实施，管理层负责日常运行[6] 风险识别 - 公司识别内部风险关注人力资源、管理等因素[11] - 公司识别外部风险关注经济、法律等因素[11] 风险控制 - 公司结合风险评估结果运用多种控制措施控制风险[12] 子公司管理 - 公司应加强对控股子公司管理控制并制定相关政策程序[14] - 公司财务定期取得并分析分、子公司月度报告[15] - 公司人力资源部建立和完善对控股子公司绩效考核制度[15] 关联交易 - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[17] - 关联交易应提交独立董事专门会议审议，经全体独立董事过半数同意后提交董事会[17] 对外担保 - 公司对外担保内部控制遵循合法等原则，严格控制担保风险[21] - 对外担保应尽可能要求对方提供反担保，谨慎判断担保能力[21] 募集资金 - 公司对募集资金进行专户存储管理，按规定使用和监管[25] - 募集资金使用需跟踪项目进度，确保按计划实施[25] 重大投资 - 公司重大投资内部控制遵循合法等原则，控制风险注重效益[29] - 重大投资项目需指定专门机构评估和监督[29] 信息披露 - 公司须按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[33] - 出现可能影响股价的情形，责任人应及时向董事会和董事会秘书报告[33] - 公司规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[34] 审计监督 - 公司审计部对审计委员会负责，定期检查内部控制缺陷[36] - 公司审计部每季度与审计委员会召开一次会议，报告内审工作[37] - 审计委员会根据内审报告对公司内控有效性出具书面评估意见[37] - 董事会认为内控存在重大缺陷或风险，需向深交所报告并披露[37] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[35][37][38] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[36] - 保荐机构或独立财务顾问核查内控评价报告并出具意见[36] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会需作专项说明[38] 绩效考核 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[38][39]