募集资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计支取超5000万元或净额20%，公司及银行需通知保荐人或独财顾问[6] 募集资金投资项目调整 - 年度实际使用与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露[10] - 超过完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应重新论证项目[11] 募集资金使用规则 - 应至迟在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议，协议签订后可使用[6] - 以自筹资金预先投入项目，募集资金到位后六个月内可置换[11] - 使用闲置募集资金临时补流单次不得超十二个月[12] 专户管理与协议终止 - 募集资金应存放于经董事会批准的专户，超募资金也需专户管理[6] - 商业银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[6] 资金用途变更 - 改变招股说明书所列资金用途，必须经股东会作出决议[3] - 改变募集资金用途需经董事会和股东会审议通过，变更后2个交易日内报深交所并公告[18][19] 超募资金使用 - 应在同一批次募投项目整体结项时明确使用计划并按计划投入[13] - 投资项目需披露建设方案等信息，涉及关联交易等要履行审议和披露义务[14] - 暂时闲置用于现金管理或临时补流需说明必要性等，额度等经董事会审议通过[14] - 用于暂时补流视同闲置募集资金补充，单次不超十二个月[15] 闲置资金现金管理 - 产品需为安全性高、流动性好、不得质押，期限不超十二个月[15] 节余募集资金使用 - 净额10%以上，使用需独立董事、保荐人发表意见，董事会和股东会审议通过[20] - 低于净额10%，经董事会审议和保荐人同意方可使用[21] - 低于500万或净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[21] 核查与报告 - 董事会应每半年全面核查募集资金投资项目进展，年度审计时聘请会计师鉴证[10] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年进行一次现场核查[25] - 每个会计年度结束后，应出具专项核查报告并披露[25] 特定情况处理 - 鉴证结论为“保留结论”等，公司董事会应分析原因、提出整改措施并在年报披露[25] - 保荐人或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[25] - 发现问题应督促公司整改并向深交所报告[26] 其他规定 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所出具鉴证报告，公司配合并承担费用[26] - 本制度所称“以上”等含本数，“超过”等不含本数[28] - 签字盖章文件可采用电子签名等，特定情况需纸质原件[28] - 本制度由股东会授权董事会解释，修改需董事会提议、股东会审议批准[28] - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效并施行，修改时亦同[28]